Премия по перестрахованию — что это, особенности, порядок уплаты

Страховая премия – одна из главных составляющих договора по страховке. Человек, заключающий соглашение со СК, должен понимать, что такое страховая премия. Осведомленный в этом вопросе клиент не будет застигнут врасплох условиями договора и будет четко понимать свои обязанности как страхователя.

Значение термина

Некоторые путают понятия страховая премия и страховая сумма. Однако это не тождественные понятия. Страховая премия – это конкретная сумма, которую перечисляет покупатель полиса по заключенному соглашению со СК. Это своего рода вознаграждение для страховой компании за предоставляемые им услуги и за то, что СК берет на себя возможные риски, связанные с появлением страхового случая, ущерб от которого фирма будет обязана покрыть. Страховая сумма – финансовая выплата, которая возвращается покупателю в случае наступления страхового случая. Размер обязательного взноса, который делает страхователь, влияет на размер материальной компенсации в дальнейшем. В договоре прописываются все моменты: размер взноса, срок страхования, порядок получения компенсации, страховые случаи.

Условия и размер страховой премии оговариваются обеими сторонами. Полис начинает действовать после перечисления клиентом установленного взноса.

Разновидности страховых премий

Кроме того, перечисленные виды премий могут дополнительно подразделяться на: авансовые, предварительные, пожизненные, необходимые и срочные.

Как рассчитать страховое вознаграждение

Расчётом страхового вознаграждения занимаются сотрудники СК, исходя из множества факторов. Многие задаются вопросом, как рассчитать страховую премию самостоятельно. Сделать такой расчет тоже возможно, однако для этого необходимо знать коэффициенты и тарифы страховой компании.

Страховой тариф

Это определение обозначает размер ставок по страховому вознаграждению с процента суммы страхования. Учитывает размер страхования и характер возникновения риска. Выражается в денежном или процентном обозначении.

При заключении обязательной страховки, показатель тарифа устанавливается законом и остается постоянным, независимо от различных факторов.

При добровольном страховании фирма, предлагающая услуги, самостоятельно устанавливает величину страхового тарифа.

Скидки и надбавки

Страховщик имеет право применять различные скидки, льготы или надбавки по своему усмотрению. Пример: клиент, который регулярно оформляет страховку в одной фирме, соблюдает условия договора, не является виновником ДТП, может рассчитывать на перерасчет процентов тарифа. Это выгодно как клиенту, так и компании. Если же у клиента часто возникают страховые случаи по его вине и по этой причине фирма несет убытки, вполне можно ожидать надбавку при оформлении следующего договора.

Формула расчета

Внимание! Точную сумму вознаграждения сможет посчитать только сотрудник компании.

Кто обязан уплачивать страховое вознаграждение

Как только клиент заключает договор со СК, он обязан уплатить страховую премию. Как только сумма премии поступает на счет страховщика, страхователь получает защиту предмета страхования. Выплату можно сделать единовременно или частями в указанные сроки.

Важно! Своевременность уплаты вознаграждения – ключевой фактор для того, чтобы договор вступил в силу. Однако, денежные средства могут поступить на счет компании не сразу, поэтому во избежание конфликтных ситуаций рекомендуется сохранять все квитанции и чеки об оплате. Эти доказательства помогут в случае необходимости обращения в суд.

В какой форме выплачивается премия

дата передачи средств (или ее части) клиентом страховщику – день начала взаимного сотрудничества ск и страхователя. выплата вознаграждения может проводиться по безналичному расчёту или наличными средствами через кассу. способ выплаты заранее оговаривается и прописывается в договоре.

статья по теме:  что значит и что может быть объектом страхования

порядок и условия оплаты страховки

В договоре страхования четко прописываются стоимость, условия и порядок оплаты полиса. Гражданин, заключающий соглашение, должен внимательно ознакомиться со всеми пунктами договора и строго соблюдать все условия.

Это необходимо для получения компенсации в случае возникновения страхового случая и для урегулирования конфликтных ситуаций. Страховщик, при условиях соблюдения клиентом условий контракта, обязуется нести ответственность за застрахованный объект или лицо.

Законом установлено 2 способа оплатить премию: одним платежом или разбить его на части.

Единовременный платеж

Подразумевает выплату всей необходимой суммы одним платежом. Чаще всего такой платеж используется при покупке непродолжительной страховки.

Периодическое страховое вознаграждение

Сумма взноса разделяется, и покупатель оплачивает ее частями. Согласно графику платежей, оплата может быть ежемесячная, ежеквартальная или раз в полгода. Если оплата страховой премии происходит частями, необходимо помнить, что последний взнос должен быть совершен до завершения срока действия полиса.

Чем грозит просрочка

Даже если клиент неоднократно заключает договор с определенной компанией, следует каждый раз внимательно изучать все пункты соглашения.  Фирма может вносить изменения в условия договора. Не стоит игнорировать и пункты касательно взносов по страховой премии, размеров штрафных санкций. Последствия от неуплаты или просрочки оплаты зависят от того, какой это вид взноса.

Просрочка первого или одновременного взноса

Просрочка последующих взносов

Внимание! Если в течение 1 месяца после аннулирования соглашения клиент оплатит свой долг, страховщик может возобновить отношения с покупателем.

Как вернуть страховую премию при кредитовании

Банки, в целях своей защиты, заключают страховой договор при оформлении разных видов кредита. Некоторые клиенты погашают долг досрочно, и именно в таком случае они могут вернуть часть выплаченной премии.

Возможность возврата премии прописывается в договоре, поэтому, прежде чем претендовать на это, следует внимательно изучить документ. При этом вернуть часть премии возможно только при добровольном страховании, обязательная страховка никогда не предусматривает эту возможность.

При оформлении кредита клиент может отказаться от страховки, однако он должен понимать, что отказ может привести к более высокой кредитной ставке или к уменьшению срока кредитования.

В «период охлаждения»

Это понятие, которое подразумевает срок, до истечения которого можно вернуть уплаченную сумму в полном объеме. Обычно времени на это дается не более 5-ти дней. Для возврата суммы клиенту необходимо написать заявление по соответствующему образцу в страховую компанию. Деньги будут возвращены на счет, указанный в заявлении.

При досрочной оплате займа

Если клиент досрочно погасил кредит, он имеет право получить часть от внесенной суммы вознаграждения. К обращению о досрочном закрытии кредита необходимо приложить заявление о возврате страховки.

Через суд при неоплаченном займе

Если срок возврата денег за страховку истек, сделать это становится достаточно сложно. Даже суд, в большинстве своих случаев, оказывается проигрышным для клиента. Поэтому сделать это рекомендуется только при возврате значительной суммы и при помощи профессиональных юристов.

При досрочном прекращении договора

Преждевременное аннулирование договора может быть причиной возврата страхового вознаграждения. Связано такое расторжение может быть по причине смерти клиента или если поменяется владелец объекта страхования.

Алгоритм возврата страховки

Внимание! Если компания отказывает в возврате части премии, следует обратиться в суд.

Условия и сроки

Возврат денег возможен только в том случае, если это указано в договоре СК. Обращение в суд при отсутствии такого пункта редко дает положительный результат, а истец может не только проиграть процесс, но и потерять средства из-за материальных издержек. После написания заявления, по закону, компания должна принять решение в течение 10 рабочих дней.

Какая сумма подлежит возврату

Сумма возврата может рассчитываться в двух вариантах, которые прописываются в условиях договора: на всю сумму кредита и на остаток долга.

 Если кредит погашен досрочно, нужно сумму премии разделить на все периоды. Затем полученную цифру нужно умножить на количество периодов, оставшихся после досрочного погашения.

Следует учесть, что точную сумму, подлежащую возврату, смогут подсчитать только сотрудники фирмы. 

Источник: https://GidPoStrahovke.ru/o-strahovanii/chastye-voprosy/strakhovaya-premiya-eto.html

Премия перестраховочная — Энциклопедия по экономике

Премия перестраховочная

Емкость современного российского перестраховочного рынка не позволяет надежно защитить такие крупные риски, как экологические, авиационные, морские, космические. Полный отказ от регулирования этого процесса с открытием рынка страховых услуг обусловит передачу практически всей перестраховочной премии на зарубежный страховой рынок.

Выход из этой ситуации заключается в разумных протекционистских мерах, например мерах налогового регулирования, сопровождающихся опережающим созданием инфраструктуры перестрахования в России.
 [c.

308] Поскольку страхование связано с непредсказуемостью возникновения ущерба и заранее неизвестным влиянием внешних факторов, многие параметры, описывающие страховые операции, носят случайный характер.

В их числе объем и структура ожидаемых премий по видам страхования ожидаемые убытки и выплаты нормы отчисления в резервы (в резерв предупредительных мероприятий, резерв колебаний убыточности и т. п.) параметры перестраховочной деятельности ожидаемая ставка инвестиционного дохода ожидаемые расходы на ведение дела перечень налогов и их ставки.
 [c.

474]

Страховые премии по договорам страхования и перестрахования Возврат страховых взносов Комиссионные вознаграждения, тантьемы по перестрахованию Возмещение перестраховочных выплат Экономия денежных средств Реализация активов и недвижимости Сдача имущества в аренду Поступления от совместной деятельности (Прочие поступления)  [c.244]

Чаще практикуется в тех случаях, когда перестраховщиком является иностранная компания. Благодаря последовательному удержанию ДЕПО ПРЕМИИ перестрахователь получает в оборот дополнительные средства, которые он может инвестировать в акции, облигации, либо поместить в банк.
 [c.

53]

Доходы образуются от проведения страховой, перестраховочной, инвестиционной деятельности, от оказания различного рода услуг, связанных с риск-менеджментом, консультациями, обучением специалистов в области страхования.

Доходы от страховых операций являются преобладающими, они формируются на основе страховых взносов страхователей (премий).

Выступая в качестве первичного дохода, страховые премии служат источником образования страховых резервов, которые в дальнейшем при размещении приносят инвестиционный доход.
 [c.373]

Не существует стандартных перестраховочных договоров, которые подходили бы для всех страховых компаний. В каждом отдельном случае П. договора имеет свои особенности, различия — в долях участия перестраховщика в договоре, ставке премии, в собственном удержании перестрахователя, в комиссионных вычетах и т.д.
 [c.302]

Имеется в виду объем уплаченной перестраховочной премии.
 [c.129]

Выход на рынок перестрахования. Рынок перестрахования является, по существу, оптовым рынком страхования, в котором перестраховочные компании выступают как оптовые продавцы (или покупатели).

В качестве таковых им нет необходимости ни создавать разветвленную сеть страховых агентов, как это делается на розничном рынке, ни налаживать широкомасштабный учет страховых операций. Поэтому затраты на создание и управление перестраховочной компанией оказываются значительно ниже.

Средний размер страховой суммы при перестраховании существенно выше. Выигрыш для страхователя — более низкие тарифы на страховую премию.
 [c.161]

Эти ограничения могут быть связаны с величиной страховой премии, которую может устанавливать КСК, и минимального уставного фонда, а также с регулированием перестраховочной деятельности (например, требование заключать перестраховочные договоры только с государственными страховыми компаниями).
 [c.164]

Обычно соглашение с подставным страховщиком включает в себя договор по страхованию всех рисков и затем договор на перестрахование 90—95% этой страховой суммы с КСК. Подставной страховщик удерживает 5—10% рисков и часть премии, соответствующей этой доле. Кроме того, КСК дополнительно уплачивает перестраховочную премию, компенсируя затраты на ведение дела подставного страховщика. у  [c.166]

Наличие системы перестрахования рисков у Страховщика (все крупные страховщики выстраивают систему надежной перестраховочной защиты. Они передают часть ответственности по своим рискам отечественным и зарубежным перестраховщикам в обмен на уступку части страховой премии.
 [c.106]

ДЕПО ПРЕМИИ—в иностранном страховании часть перестраховочной премии, удерживаемой перестрахователем в качестве гарантии обязательств перестраховщика носит временный и возвратный характер. Размер его и время, на к-рое оно удерживается, определяются договором перестрахования.

Чаше практикуется в тех случаях, когда перестраховщиком является иностранная компания. Благодаря последовательному удержанию Д. п. перестрахователь получает в оборот дополнительные средства, к-рые он может инвестировать в акции, облигации, либо поместить в банк. Как правило, перестраховщику на сумму Д. п.

уплачиваются проценты, к-рые значительно ниже доходов, получаемых перестрахователем от инвестиций.
 [c.380]

По договоренности взаимность может предоставляться как по объему премии, так и по результатам прохождения подлежащих размещению перестраховочных договоров.

Если договоры размещаются через брокера, может быть предоставлена взаимность брокерская.
 [c.100]

ДЕПО. 1. Склад для хранения каких-либо товаров, материалов, а также ресурсов. 2. Здание для стоянки и обслуживания подвижного состава железнодорожного поезда. 3.

Для целей бухгалтерского учета — это сводная ведомость, накопитель учетной документации для ее последующей обработки. 4. Часть страховой премии, которая резервируется, а затем перечисляется перестраховочной компании страховщиком. 5.

Название счета (в кредитной организации, в бухгалтерском учете и т. д.), предназначенного для накопления денежных средств.
 [c.175]

Депо премий являются главным источником доходов перестраховочных компаний.
 [c.175]

Заключая договор перестрахования, страховщик разделяет страховые риски с перестрахователем, при этом он лишается части своей прибыли и значительно сокращает убытки, связанные с выплатами при наступлении страхового случая. Часть прибыли страховщика, которая направляется перестраховочной компании и называется депо премий .
 [c.175]

В первом случае каждая компания ответственна за возмещение убытков и получает часть собранной пулом премии в соответствии со своей квотой.

Во втором случае компания передает пулу лишь часть принятой ответственности, исходя из своих финансовых возможностей, и соответствующую этой части долю страховой премии, а пул распределяет ответственность и премию между всеми ее членами.

Вовлеченность страховой организации в систему перестрахования обеспечивает ее перестраховочной премией — еще одним источником дохода от страховой деятельности.

Наличие и величина поступлений страховой премии по перестрахованию зависят от степени развития перестрахования в регионе, спроса на перестраховочную защиту, наличия профессиональных перестраховщиков, что, в свою очередь, определяется емкостью первичного страхового рынка, размерами страхуемых рисков.

Страховая компания, участвуя в перестраховочной системе как перестрахователь, по условиям договора при наступлении страхового случая получает возмещение доли убытков по рискам, переданным в перестрахование.
 [c.13]

По статьям «Доля перестраховщика в резерве незаработанной премии», «Доля перестраховщика в резерве произошедших, но незаявленных убытков», «Доля перестраховщика в резерве произошедших, но незаявленных убытков» и «Доля перестраховщика в дополнительных резервах» страховая (перестраховочная) организация отражает соответственно доли перестраховщика в резерве незаработанной премии, доли перестраховщика в резерве произошедших, но незаявленных убытков, доли перестраховщика в резерве произошедших, но незаявленных убытков и доли перестраховщика в дополнительных резервах, рассчитанные на основании договора
 [c.149]

По статье «Страховые премии, переданные на перестрахование» отражается сумма страховой премии, подлежащих к передаче (переданной) страховой (перестраховочной) организацией перестраховщику по договорам
 [c.151]

Достаточно подробная статистическая информация содержится в указанной форме отчетности по факультативному и облига-торному страхованию.

Здесь обобщается информация по видам страхования в части собственных удержаний страховщика, долей ответственности перестраховщиков, перестраховочной премии, перестраховочной комиссии.

В этой же форме отдельно учитываются данные по договорам, принятым в перестрахование и ретроцессию.
 [c.388]

является агентом страхователя, а не страховщика. Он не несет юридической ответственности перед страховщиком (перестраховщиком). Он также не обязан гарантировать платежеспособность страховщика и не отвечает за оплату убытков и возврат премии. Если Б.с.

допустил небрежность при выполнении своих обязанностей, в результате чего нанесен ущерб страхователю (перестрахователю), последний имеет право потребовать от него возмещения убытков. Если страхование (перестрахование) размещено Б.с.

, он несет ответственность за уплату премии вне зависимости от того, получил он се или нет.
 [c.34]

АНДЕРРАЙТЕР (underwriter) — в страховании физическое лицо, уполномоченное страховой или перестраховочной компанией определять риски, целесообразность и возможность их страхования.

Рассчитывает величину необходимой страховой премии. Отвечает за формирование страхового портфеля страховщика.

В банковском деле лицо или компания, гарантирующие эмитенту размещение его акций или облигаций на согласованных условиях за специальное вознаграждение.
 [c.13]

ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ С РАСПРЕДЕЛЕННЫМ УБЫТКОМ -форма перестрахования, при которой ежегодная ставка перестраховочной премии определяется как сумма эксцедентов убытка страховщика на определенный срок (обычно 5 лет).
 [c.525]

ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ С ЧРАСПРЕДЕЛЕН-НЫМ УБЫТКОМ — форма перестрахования (договор эксцедента убытка), при котором ежегодная ставка перестраховочной премии определяется как сумма экс-цедентов убытка страховщика на определенное количество лет (обычно 5 лет).
 [c.284]

Учет страховых выплат. Учет перестраховочных операций. Учет формирования страховых резервов, учет фонда предупредительных мероприятий. Структура и специфика бухгалтерской и статистической отчетности страховых организаций.
 [c.

28]

ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ С РАСПРЕДЕЛЕННЫМ РИСКОМ — форма перестрахования или договор эксцедента убытка, в условиях которого ставка перестраховочной премии за каждый год устанавливается посредством применения суммы эксцедентов убытка страховщика на конкретное число лет, как правило, этот срок составляет 5 лет.
 [c.456]

При пропорциональном перестраховании перестраховщик получает часть страховой премии (платежа) как перестраховочную премию. Она соответствует его доле в обязательствах страховщика перед страхователями. При непропорциональном перестрахова-
 [c.496]

Один из основных постулатов финансовой теории гласит, что люди действуют рационально, а рациональные экономические субъекты не склонны к риску. Однако практика финансовых рынков сплошь и рядом опровергает этот тезис. Более того, само существование финансовых рынков обязано склонности человека к риску.

Известная точка зрения о происходящем на рынках гласит люди торгуют предметами производства и потребления, а также риском.

Покупателями риска обычно являются спекулянты, не заинтересованные в физическом приобретении покупаемого актива и получающие соответствующую плату взамен отданных обязательств и соответственно взятого на себя риска их выполнения.

Продавцами риска выступают владельцы физических активов, заинтересованных в ценовой стабильности и готовых за эту стабильность платить. Здесь следует отметить, что ценовому риску подвержены в первую очередь те товары и услуги, которые остались недопотребленными, т.е. излишки производства.

В конце концов, все риски стекаются на плечи маркетмейкеров, которые за это получают определенное вознаграждение. Классическим примером этого процесса является деятельность страховых компаний. Если одна из них не может переварить риск (например, при запуске дорогостоящего космического аппарата), то она обращается к перестраховочной компании, привлекая таким образом к страховке другие страховые компании и делясь риском (и страховой премией) с ними.
 [c.172]

Источник: https://economy-ru.info/info/71884/

Порядок выплаты премии по Трудовому кодексу РФ

Выплата премии по Трудовому кодексу определяется лишь общими понятиями о том, что такое премия, какова ее роль в оплате труда и какие документы обосновывают включение премии в эту оплату.

Обязанность разработки детальных правил премирования и установления порядка выплаты премиальных ТК РФ закрепляет за работодателем.

Рассмотрим, что нужно предусмотреть в этих правилах, чтобы выплата премии не вызвала вопросов у проверяющих.

• Что такое премия (определение по ТК РФ) и как она относится к зарплате
• Устанавливаем правила премирования: в едином нормативном акте или в трудовом договоре
• Обоснование начисления квартальной премии сотрудникам: пример
• За что работнику премия выплачивается индивидуально: формулировка основания для поощрения
• Особенности сроков выплаты премиальных
• Премия и оценочные обязательства на ее выплату
• Итоги

Что такое премия (определение по ТК РФ) и как она относится к зарплате

Понятие премии присутствует в ст. 129 ТК РФ, где она упоминается в числе выплат стимулирующего характера, которые могут составлять одну из частей зарплаты. То есть премия — это выплата поощрительного характера, входящая в структуру применяемой системы оплаты за труд.

О том, в каких еще формах может осуществляться поощрение работников, читайте в материале «Какие бывают виды премий и вознаграждений работникам?».

Разработать структуру системы оплаты труда и установить правила ее применения работодатель должен сам, согласовав с представителями трудового коллектива (ст. 135 ТК РФ).

При разработке этой системы для коллективов ГУП и МУП необходимо руководствоваться также едиными рекомендациями, утвержденными на очередной год Российской трехсторонней комиссией по регулированию социально-трудовых отношений. 

Таким образом, у работодателя должен иметь место внутренний документ, содержащий описание применяемойдля оплаты труда коллектива системы (структуры зарплаты работников).

Этот документ может одновременно содержать и описание всех правил, установленных для начисления каждой из составных частей зарплаты.

Но возможна и разработка самостоятельных нормативных актов (положений) для каждой составной части оплаты за труд.

Небольшим трудовым коллективам (микропредприятиям) с 2017 года разрешено не создавать внутренние нормативные акты, регулирующие вопросы трудового права (ст. 309.2 ТК РФ).

Такая форма уже утверждена постановлением Правительства РФ от 27.08.2016 № 858.

Внутренний документ, разрабатываемый для коллектива в целом (или для большей его части), позволяет в трудовом соглашении с каждым из работников не перечислять подробно все правила установленной для него оплаты труда, а ограничиться лишь отсылкой к ряду внутренних актов.

Поэтому создание такого рода актов существенно упрощает оформление трудовых договоров. Тем более что нормативные акты могут действовать без изменений в течение нескольких лет.

И трудозатраты по их разработке и принятию даже для микропредприятий могут оказаться заметно меньшими, чем внесение всех деталей, относящихся к начислению зарплаты, в каждый трудовой договор.

Устанавливаем правила премирования: в едином нормативном акте или в трудовом договоре

Итак, правила премирования должны быть определены:

• в едином внутреннем нормативном акте — когда их устанавливают для всего коллектива работников (или большей части его членов);
• в трудовом соглашении с конкретным работником — когда речь идет об индивидуальных условиях премирования или когда работодатель, представляющий собой микропредприятие, принял решение не создавать у себя внутренние нормативные акты, регулирующие вопросы трудового права.

В нормативном акте, посвященном премированию, нужно отразить:

• описание видов применяемых премий;
• с какой периодичностью будут начисляться премиальные каждого вида;
• тот круг работников, к которым будет относиться тот или иной вид премии;
• конкретные показатели, при выполнении которых возникает право на начисление премиальных регулярного характера;
• структуру показателей премирования и систему их оценки;
• описание алгоритмов расчета сумм премиальных, причитающихся каждому конкретному работнику, исходя из выполненных им показателей оценки;
• порядок, в котором осуществляется рассмотрение показателей премирования в отношении каждого из работников;
• основания, расценивающиеся как причинадля лишения премиальных;
• процедуру, применение которой позволит работнику оспорить результаты оценки его работы за период премирования.

Сведения аналогичного характера потребуется привести в трудовом соглашении с конкретным работником, если внутренние нормативные акты работодатель не разрабатывает или условия премирования конкретного работника индивидуальны. Последнее может иметь место, например, для руководителей высшего звена.

О том, когда выплата премии руководителю будет расценена как незаконная, читайте в материале «Необоснованное начисление и выплата премии».

По регулярности выплаты премии, включенные в систему зарплаты, делятся на начисляемые и выплачиваемые:

• Регулярно за какой-либо определенный период (за месяц, квартал или год). Все основания для их начисления и правила расчета содержатся во внутреннем нормативном акте о премировании. При наступлении таких оснований выплата подобной премии становится обязательной, и какие-либо специальные решения для ее начисления не требуются.
• Нерегулярно — связываются с достижениями отдельных работников, возникающими периодически. Появление у работника права на такую премию должно быть обосновано отдельным документом, составляемым обычно его непосредственным руководителем.

Обоснование начисления квартальной премии сотрудникам: пример

Основанием для начисления и выплаты премий регулярного характера чаще всего становятся результаты работы работодателя, оцениваемые по финансово-экономическим показателям его деятельности, формируемым за соответствующий период, в целом. То есть по результатам успешной работы всего коллектива, что, соответственно, требует поощрения работников, образующих этот коллектив.

Формулировка обоснования премирования может выглядеть, например, так: «За выполнение плановых показателей объемов производства и продаж за квартал».

Получат эту премию те работники, которым она должна быть начислена в соответствии с действующим внутренним актом о премировании, кроме лишенных права на ее получение за рассматриваемый период по основаниям, содержащимся в этом же акте.

Результаты распределения премии утвердит руководитель работодателя.

На основании этого утверждения будет издан приказ на выплату премии, содержащий единое общее обоснование для выплаты, и перечень фамилий конкретных сотрудников с причитающимися им суммами.

За что работнику премия выплачивается индивидуально: формулировка основания для поощрения

Формулировка обоснования премии сотруднику, выплачиваемой нерегулярно, будет зависеть от состава конкретных трудовых достиженийэтого отдельного работника. Например, для менеджера по продажам может иметь место поощрение с формулировкой «За досрочное выполнение запланированного объема продаж за месяц».

Результаты работы конкретного сотрудника оценивает, как правило, его непосредственный руководитель. Выявив факт возникновения права на премию, он составляет на имя руководителя работодателя представление (служебную записку) на ее начисление. При положительной резолюции руководителя работодателя на этом документе в отношении работника будет издан отдельный приказ на выплату ему премии.

Особенности сроков выплаты премиальных

В ТК РФ установлены ограничения для сроков выплаты:

• зарплаты (а соответственно, и авансов по ней) и отпускных (ст. 136);
• расчета при увольнении (ст. 140).

Упоминания о премии в связи со сроками выплаты в ТК РФ отсутствуют. Вместе с тем премия, являющаяся частью зарплаты, может выплачиваться с периодичностью, отличающейся от частоты выплаты зарплаты. В связи с этим Минтруд России в информации от 21.09.

2016, размещенной на его сайте, рекомендует указывать в локальном нормативном акте о премировании не только месяц начисления премии, но и месяц или конкретную дату ее выплаты.

Если будет указан только месяц выплаты, то это будет означать, что премиальные надо выплатить не позже 15-го числа указанного месяца.

Источник: https://nalog-nalog.ru/oplata_truda/poryadok_vyplaty_premii_po_trudovomu_kodeksu_rf/

Страховая премия это в 2020 году — возврат, расчет, выплата, единовременная, взыскание

Действующим гражданским законодательством выделяется несколько видов страхования. В основном, страховые услуги предоставляются коммерческими организациями, именуемыми страховщиками. Застраховать имущество от риска гибели или повреждения может страхователь как в пользу себя, так и иного заинтересованного лица (выгодоприобретателя).

Законодательство

• Основной законодательный акт, регламентирующий общий порядок заключения страховых договоров, порядок взимания страховых премий и взносов, осуществления выплат, досрочного прекращения контракта – это ГК РФ (далее – Закон), в частности, Глава 48 “Страхование”.
• Специальный нормативный документ, регулирующий вопросы обязательного страхования – Закон РФ от 27 ноября 1992 года № 4015-1 “Об организации…”.
• Также законодательная регламентация содержится в отдельных ФЗ для конкретных видов страхования.
• Так, обязательное социальное страхование в РФ осуществляется согласно 165-ФЗ от 16 июля 1999 года “Об основах обязательного…”, страхование по ОСАГО – в соответствии с 40-ФЗ от 25 апреля 2002 года “Об обязательном…” (далее – ФЗ № 40), медицинское страхование – на основании 326-ФЗ от 29 ноября 2010 года “Об обязательном…”.

Основная информация

Как правило, страхование совершается за счет денежных средств страхователей, однако бывают и случаи, когда оплата происходит за счет средств из бюджета (например, при обязательном госстраховании жизни и здоровья работников МВД согласно 3-ФЗ “О полиции” от 7 февраля 2011 года).

Соответственно, на страхователя возлагается обязанность по осуществлению оплаты за услуги, предоставляемые страховщиком, в размере, определенным договором сторон.

Определения

Приведем важные определения:

Понятие	Расшифровка
Страховая премия это	На основании ч. 1 ст. 954 Закона, это плата, уплачиваемая страхователем или выгодоприобретателем за оказание страховых услуг
Страховые взносы	Согласно ч. 3 ст. 954 Закона, это страховая премия, выплачиваемая в рассрочку в порядке и сроках, указанных в соглашении сторон
Страховая фирма	В соответствии со ст. 938 Закона, это юридическое лицо, имеющее лицензию (разрешение) на осуществление страхования соответствующего вида

Разновидность

Страховые премии подразделяются на 2 большие группы:

Классификация	Разновидность	Подробности
По цели	Рисковая	Размер рисковой премии рассчитывается исходя из анализа текущей вероятности наступления страхового случая и покрывает возможные убытки страховщика
Сберегательная	Применяется при заключении соглашений страхования жизни и возвращается страхователю по окончании действия контракта
Нетто	Если риск стабилен, премия нетто равна рисковой, в противном случае она равна сумме рисковой премии и гарантирующей надбавки
Брутто	Равна сумме нетто-премии и компенсирующих надбавок разного рода
По чувствительности к изменению риска	В фиксированной сумме	Премия, размер взносов по которой не меняется с течением времени
Натуральная	Размер такой премии стабилен лишь в определенном временном интервале, а корректирование размера производится в зависимости от изменения риска

Правила расчета

В соответствии с ч. 2 ст. 954 Закона, при установлении размера премии страховая компания имеет правомочие на применение разработанных ею тарифов, взимаемых с единицы страховой суммы, с учетом объекта страхования и характера риска.

Тут же, в ч. 2, сделана отметка, что в законодательстве могут быть предусмотрены случаи, когда размер тарифов (не премии!) определяется не страховщиком, а органами страхового надзора (классический пример – “автогражданка”).

Страховой тариф

Страховой тариф – это основная составляющая страховой премии, своего рода ставка за единицу страховой суммы.

К примеру, страховщик может установить страховой тариф в размере 1, 2 или 3 % от страховой суммы. Страховой тариф плюс остальные составляющие (надбавки, скидки и др.) и составят итоговую страховую премию.

Скидки и надбавки

Страховая фирма имеет право на применение различных коэффициентов, как уменьшающих, так и увеличивающих размер премии. В частности, распространенными видами коэффициентов являются скидки и надбавки.

Понижающие коэффициенты применяются к страхователям, добросовестно выполнявшим свои обязанности по прошлым договорам. Всем знаком коэффициент “бонус-малус”, применяемый в ОСАГО – это классический пример скидки.

Надбавки используются к страхователям, нарушавшим условия договора или в случае наличия повышенных рисков для страховщика.

Надбавки предназначены для сбора дополнительных денежных средств, в частности:

• формирования резервных фондов;
• финансирования превентивных мер;
• формирования фондов по высокорисковым видам страхования.

Форма оплаты страховой премии

По формам оплаты страховые премии подразделяются на 2 разновидности:

Вид	Подробности
Единовременная страховая выплата (премия)	Уплачивается в полном размере страхователем в момент заключения договора
Периодическая	По соглашению сторон, страховая премия может выплачиваться в рассрочку периодическими платежами

Авансовая и предыдущая премия

Страховые премии также можно подразделить по времени их внесения страхователем на авансовые и предыдущие.

К 1-й категории относятся платежи, вносимые страхователем до наступления срока их окончательной уплаты в соответствии с условиями соглашения. Данный способ оплаты используется, как правило, если точный размер обязательств страхователя перед страховщиком на момент заключения сделки определить невозможно.

Ко 2-й категории относятся платежи сберегательного характера, осуществляемые в размере премии или ее доли до окончания времени внесения оплаты с разрешения на то страховой фирмы.

Нюансы

Как только между контрагентами заключается соглашение, у страхователя появляется финансовое обязательство по уплате премии.

Выполнить его возможно наличным или безналичным путем – к примеру, перечислив деньги на расчетный счет компании или в кассу. После того, как деньги поступают на счет или зачисляются в кассу, обязательство считается исполненным.

Возможен и вариант принудительного взыскания премии – к примеру, при взаимозачете требований.

Совершить оплату премии имеет правомочие не только страхователь, но и:

• залогодержатель;
• выгодоприобретатель;
• застрахованное в соответствии с контрактом лицо, если страхователь и застрахованное лицо – не один и тот же человек.

Просрочка платежей

Просрочка платежей – это невыполнение финансового обязательства страхователем в сроки, определенные страховым контрактом.

Если страхователь перечислил деньги вовремя, это не значит, что страховщик их получит в оговоренные сроки. Поэтому, доказать отсутствие вины страхователя поможет, к примеру, квитанция или чек, подтверждающие время осуществления перевода на расчетный счет страховщика.

Может ли быть не уплачена

Последствия неуплаты единовременной премии:

Последствие	Подробности
Невыплата страховой компенсации	В договоре может содержаться пункт, освобождающий страховщика от выплаты компенсации при неуплате страхователем премии в оговоренные сроки
Принудительное взыскание премии	Страховая фирма имеет право отстаивать свои интересы в суде, подав иск на взыскание не только основного долга, но и неустойки
Отказ от исполнения договора	Страховщик имеет правомочие отказаться от договора с требованием возместить все понесенные издержки

Последствия неуплаты периодических платежей:

Последствие	Подробности
Уведомление о необходимости погашения	Страховщик направляет на почтовый адрес страхователя письменное уведомление, содержащее требование о необходимости оплаты
Взыскание долга в принудительном порядке	Через суд, но только после осуществления надлежащей досудебной работы
Расторжение договора	Восстановить договор можно, внеся периодический платеж в течение 1 месяца после даты расторжения

Возмещение

Страховую премию следует отличать от страховой суммы. Согласно ст. 947 Закона, страховая сумма – это возмещение (компенсация), выплачиваемая при наступлении страхового случая.

Как правило, страховая сумма равна действительной стоимости имущества (при страховании имущества) или размеру убытков, которые могли бы быть понесены при страховом случае (при страховании предпринимательского риска).

Возврат при досрочном погашении кредита 

Согласно ст. 958 Закона, при наличии оснований, предусмотренных в ч. 1 данной статьи, и при досрочном расторжении договора, страховщик обязан вернуть часть уплаченной премии за “неиспользованные” дни.

В остальных случаях страховая премия возврату не подлежит (норма диспозитивная, так что кредитным договором вполне может быть предусмотрена возможность возврата премии в каких-либо конкретных случаях).

ОСАГО

Согласно ФЗ № 40, страховая премия по ОСАГО рассчитывается как произведение базовых ставок, регулируемых Центробанком, и различных повышающих и понижающих коэффициентов.

Коэффициенты зависят от:

• региона регистрации ТС;
• наличия или отсутствия выплат по предыдущим договорам страхования;
• мощности двигателя;
• сезонного использования ТС и др.

Внимание!

• В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
• Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: http://autoexpertnost.ru/ponjatie-strahovoj-premii/

5.4. Перестраховочная премия. Комиссионное вознаграждение. Тантьема

Перестраховочная
премия – плата по договору перестрахования,
причитающаяся к уплате перестрахователем
перестраховшику, т.е.плата за передаваемый
риск перестрахователя.

В
процессе перестрахования используются
различные типы комиссии, представленные
в табл. 5.1.

Таблица
5.1

Типы
комиссии в перестраховании

Типы комиссии	Определение	Вид процессаперестрахования	Размер комиссии, % от перестраховочной премии
Перестраховочная	Вычет из перестраховочной премии в пользу цедента	Цессия, ретроцессия	5-40 %
Брокерская	Вычет из перестраховочной премии в пользу брокера, если договор перестрахования заключается при его посредничестве	Цессия, ретроцессия	1,5-15 %

Использование
указанных видов комиссий связано с
необходимостью покрытия расходов на
ведение дела перестрахователя и брокера
по данной страховой операции, а также
достижение приемлемого уровня
рентабельности.

Тантьема
– плата перестрахователю из прибыли
перестраховщика. Цедент (перестрахователь)
получает тантьему в случаях передачи
рисков перестраховщику, у которых выше
рентабельность среднерыночных
показателей.

Таким образом, тантьема
представляет собой комиссию от премии
перестраховщика, которая рассчитываемую
по итогам определенного в договоре
перестрахования периода (не менее года)
по группе страховых операций.

• Размер
  тантьемы колеблется в достаточно широком
  диапазоне от 10 до 90 % прибыли перестраховщика.
• Пример
  рассчета перестраховочной премии.
• Исходные
  данные:

Страховая
сумма 10 000 тыс. руб. Страховая премия по
оригинальному договору 60 тыс. руб. Доля
перестраховщика в передаваемом риске
– 15 %. Перестраховочная комиссия -10 %.

Расчеты:

перестраховочная
премия – 9 тыс. руб.;

перестраховочная комиссия – 0,9 тыс. руб.;

премия,
перечисляемая цедентом перестраховщику
– 8,1 тыс. руб.

5.5. Факультативное и облигаторное перестрахование

1. Основные
   методы перестрахования:
2. —
   факультативное;
3. —
   облигаторное;
4. —
   факультативно-облигаторное.

Факультативное
перестрахование — добровольное
перестрахование, предоставляющее
свободу выбора участвующим в нем
сторонам.

Перестраховщик имеет право
выбора в решении вопроса: принимать или
нет риск в перестрахование; перестрахователь
(цедент) — передавать или нет риск в
перестрахование.

Основная
отличительная черта факультативного
перестрахования — разовое размещение
риска, когда каждый риск перестраховывается
отдельно. Этот метод применяется в
случаях размещения крупных рисков.

Факультативное
перестрахование гарантирует
перестрахователю страховое покрытие
только в том случае, если между сторонами,
предварительно согласовавшими основные
условия, подписан договор перестрахования.
Предлагаемые условия перестрахования,
основная информация о риске определяются
в документе, называемом слип.

Слип предоставляется
перестрахователем перестраховщику для
ознакомления и согласования. В случае
согласия предлагаемые условия (оферта)
акцептуются, что свидетельствует о
факте заключения перестраховочного
соглашения. В противном случае
перестраховщик выдвигает свои встречные
предложения.

Таким образом, на практике
возможно неоднократное итеративное
факультативное предложение, что приводит
к удорожанию обслуживания этого процесса.
Кроме того, затянувшийся процесс передачи
риска может привести к тому, что
перестрахователь не сможет вовремя
передать риск.

Тантьема в факультативном
перестраховании, как правило, не
выплачивается. Комиссия перестрахователя
(цедента) устанавливается в каждом
конкретном случае.

• Достоинства
  факультативного перестрахования:
• —
  дает возможность сбалансирования
  страхового портфеля путем выборочной
  передачи отдельных рисков в перестрахование;
• —
  небольшие страховые компании могут
  принимать участие в страховании крупных
  рисков.
• Недостатки
  факультативного перестрахования:
• —
  необходимость предоставления
  перестраховщику достаточно полной
  информации о застрахованном риске;
• —
  большие затраты времени и административных
  расходов, а также увеличение технической
  и учетной работы с риском.

Облигаторное
или договорное перестрахование предполагает обязательную передачу
перестрахователем (цедентом) заранее
согласованной доли риска по всем
предоставленным покрытиям. Перестраховщик
(цессионер) обязан принимать в
перестрахование предложенные ему доли рисков.

В договоре определяются лимиты
ответственности, которые должны
покрываться договором. Договор
облигаторного перестрахования заключается
на продолжительный период. Информация
о передаваемых за период (как правило,
квартал) рисках отражается в документе,
называемом бордеро премий.

Бордеро
премий содержит следующую информацию:
перечень передаваемых рисков; периоды
страхования и перестрахования; размер
собственного удержания цедента и объем
пердаваемого риска; размер перестраховочной
премии и комиссионного вознаграждения
цеденту. Кроме того, информация о
возникших убытках по переданным рискам
оформляется бордеро убытков.

Договором
перестрахования определяются
периодичность, сроки и порядок
предоставления перестраховщику бордеро
премий и бордеро убытков.

Облигаторное
перестрахование охватывает, как правило,
страховой портфель весь или большую
его часть; обслуживание договора
облигаторного перестрахования дешевле,
чем факультативного, поэтому комиссия
перестрахователя здесь меньше, чем в
факультативных договорах.

Факультативно-облигаторное
перестрахование — сочетание двух
предыдущих методов; необязательно для
перестрахователя (цедента) и обязательно
для перестраховщика.

Заключение договора
перестрахования на факультативно-облигаторной
основе, с точки зрения перестраховщика,
возможно только с такими цедентами,
которые пользуются полным доверием на
основе многолетней практики их взаимного
сотрудничества.

Источник: https://studfile.net/preview/4339060/page:21/