Передача риска в перестрахование — что это, методы и способы

Передача риска в перестрахование - что это, методы и способы Передача риска в перестрахование - что это, методы и способы Передача риска в перестрахование - что это, методы и способы Передача риска в перестрахование - что это, методы и способы Передача риска в перестрахование - что это, методы и способы Передача риска в перестрахование - что это, методы и способы Передача риска в перестрахование - что это, методы и способы Передача риска в перестрахование - что это, методы и способы Передача риска в перестрахование - что это, методы и способы Передача риска в перестрахование - что это, методы и способы

Эксцедентный договор • Эксцедентный договор — наиболее распространенная форма пропорциональных договоров. Эксцедентное перестрахование оформляется эксцедентными перестраховочными договорами (Surplus Treaty или Excess of Line Treaty). Согласно условиям этого договора все принятые на страхование риски, страховая сумма которых превышает собственное удержание (приоритет) передающей компании, подлежат передаче в перестрахование в пределах определенного лимита, именуемого эксцедентом. • По условиям эксцедентного договора передающая компания также, как и по квотному договору, имеет право на комиссию в свою пользу с суммы, причитающейся перестраховщику премии, а также на участие в его прибыли (тантьема).

Эксцедентный договор • • • В эксцедентном перестраховочном договоре для передающей компании содержится ряд положительных моментов: 1) возможность передающей компании устанавливать лимит собственного удержания с учетом своих финансовых возможностей. 2) передающая компания может оставлять на своей ответственности все наиболее мелкие риски.

3) несмотря на то, что комиссия в пользу передающей компании обычно ниже, чем при квотном договоре, окончательные финансовые результаты вследствие перечисленных причин при правильном ведении дела могут оказаться более высокими, чем при квотных договорах. К недостаткам следует отнести необходимость обработки каждого риска, т. е.

установления пропорционального распределения между передающей компанией и перестраховщиками сумм ответственности, премии, оплачиваемых убытков и т. п. (при квотном договоре под перестрахование попадают автоматически все риски в определенной доле).

Отрицательным моментом для перестраховщиков является то обстоятельство, что при дифференцированном собственном удержании (по таблице) существует потенциальная предпосылка к передаче перестраховщикам наиболее опасных рисков.

Собственное удержание цедента 100 000 евро. , лимит договора 1 000 евро. Распределение ответственности между перестрахователем и перестраховщиком будет следующим.

(соответственно делятся страховая премия и страховые выплаты при наступлении страховых случаев).

• Страховая сумма 100 000 / 700 000 /1 500 000 • Ответственность перестрахователя 100000 (100%) 100 000 (14%) 100 000 + 500 000 (40%) • Ответственность перестраховщика • 0 / 600 000 (86%) /900 000 (60%)

Договор смешанного перестрахования (квотно-эксцедентный) • представляет собой сочетание двух перечисленных выше видов перестраховочных договоров.

• Портфель данного вида страхования перестраховывается квотно, а превышение сумм страхования рисков сверх установленной квоты (нормы) в свою очередь подлежит перестрахованию на принципах эксцедентного договора.

• Договор смешанного перестрахования — квотноцедентный — применяется на практике относительно редко, как правило, страховыми компаниями на начальном этапе деятельности для максимального исключения возможных рисков при небольшом страховом портфеле.

Непропорциональное перестрахование • Вид перестрахования, предусматривающий наступление ответственности перестраховщика, если превышен обусловленный размер убытка или убыточности • Непропорциональное перестрахование известно с XIX в. Однако в широких масштабах стало применяться после окончания второй мировой войны.

Используется в различных видах страхования, но чаще всего применяется по договорам страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств за ущерб, причиненный третьим лицам в результате ДТП.

• Обслуживание договоров непропорционального перестрахования достаточно дешевле, чем обслуживание договоров пропорционального перестрахования.

Перестрахование на условиях эксцедента убытков • Перестрахование на условиях эксцедента убытков значительно отличается от перестрахования на условиях эксцедента сумм (пропорциональное перестрахование).

По перестраховочному договору на условии эксцедента убытков перестраховщик принимает на себя ответственность по каждому и всякому убытку, понесенному компанией — цедентом, превысившему заранее зафиксированный уровень в пределах определенной суммы (лимита).

• Оговариваемое в договоре условие может звучать примерно так: «обязуется оплатить сумму свыше 100 тыс. евро окончательного нетто-убытка в отношении каждого и всякого убытка, вызванного одним случаем, до 1 млн.

евро окончательного нетто-убытка в отношении каждого и всякого убытка и/или ряда убытков, вызванных одним случаем» . Перестраховщики будут оплачивать убытки, превышающие 100 тыс, но в пределах 1 млн. по каждому из них.

• Обслуживание договоров перестрахования превышения убытков технически несложно и выгодно для цедента. Не составляется сводка (перечень) страхований, охваченных перестраховочным договором (бордеро). Перестраховщик не уведомляется о специфических особенностях рисков передаваемых в перестрахование.

Заключенный договор перестрахования охватывает все риски определенного вида, застрахованные цедентом. • Договор перестрахования превышения ущерба в настоящее время широко применяется в следующих видах страхования: гражданской ответственности, от несчастных случаев, от огня, транспортном (карго и каско), авиационном, т. е.

там, где возможен групповой ущерб катастрофического характера.

Страховая компания заключила договор эксцедента убытка со следующими условиями: ответственность перестраховщика составляет 75 000 руб. сверхответственности перестрахователя в 25 000 руб. В результате страховых случаев убытки составили: 42 000, 80 000, 130 000, 280 000, 360 000 руб.

Определить долю перестраховщика в оплаченных убытках. • • • Решение: По условию задачи ответственность перестраховщика заключена в границах от 25 000 до 75 000 руб. Соответственно по 1 -му убытку — (42 000 — 25 000) = 17 000 руб. ; по 2 -му — (80 000 — 25 000) = 55 000 руб. ; по 3 -му — 75 000 руб. ; по 4 -му — 75 000 руб.

; по 5 -му — 75 000 руб. Итого 297 000 руб.

Договор эксцедента убыточности или договор «стоп лосс» • Договор эксцедента убыточности или договор «стоп лосс» — форма перестраховочного покрытия, которая отличается от рассмотренных договора эксцедента сумм и эксцедента убытков тем, что она покрывает не отдельные убытки, а весь или часть счета компании или даже пула, в виде так называемого «зонтика» , предоставляя покрытие после других форм перестрахования на сумму убытков, превышающих определенный процент заработанной премии. • Это перестрахование касается всего страхового портфеля и ставит целью защитить финансовые интересы страховщика перед последствиями чрезвычайно крупной убыточности • убыточность = страховое возмещения /собранных страховых платежей • Ответственность перестраховщика по договору эксцедента убыточности обычно ограничивается установленным процентом убыточности пли определенной абсолютной суммой. Лимиты покрытия определяются по результатам прошлых лет.

• Перестраховочные договоры эксцедента убыточности применяются обычно в тех случаях, когда по отдельным видам страховых операций результаты прохождения дела подвержены резким колебаниям или когда существует опасность, что один или ряд страховых случаев может резко отрицательно сказаться на результатах (градобитие, пожары, ураганы и т. п. ).

• Договоры эксцедента убыточности могут действовать как дополнительные к существующему перестраховочному покрытию на базе пропорциональных договоров. • Договоры страхования превышения убыточности выгодны для страховщиков, но неохотно заключаются профессиональными персестраховочными обществами.

С этой точки зрения, они относятся к так называемому типу договоров, «ищущих покрытия» на перестраховочном рынке.

По условиям договора страхования эксцедента убыточности перестраховщик об язан произвести страховую выплату цеденту, если по итогам проведения операций по страхованию имущества за год уровень выплат превысит 100%. При этом отв етственность перестраховщика ограничивается уровнем 106%.

По итогам года страховщик собрал страховую премию в размере 20 млн. руб. , а выплатил страховое возмещен ие в размере 22 млн.

Какую сумму уплатит перестраховщик цеденту? • По условию договора эксцедента убыточности перестраховщик обязан произвести выплаты в пользу цедента в том случае, если величина уровня выплат по данным договорам страхования превысит установленный предел (приоритет).

Определяем по формуле уровень выплат В данном случае ответственность перестраховщика огранич ивается уровнем 106%. Поэтому перестраховщик уплатит цеденту: 20*(1, 06 – 1, 0) = 1, 2 млн. руб

Источник: https://present5.com/vidy-perestraxovaniya-po-forme-peredachi-riskov/

Перестрахование как способ управления риском

Перестрахование — система перераспределения риска между страховщиками, при которой первый (прямой) страховщик принимает от страхователя весь риск на свою ответственность, а в дальнейшем перераспределяет между собой и другими страховщиками. При наступлении страхового случая ущерб возмещается первым (прямым) страховщиком, после чего другие страховщики возмещают ему (прямому страховщику) ущерб в соответствии с условиями договора перестрахования.

Перестраховщик — страховщик, передает другому страховщику (перестраховщику) часть ответственности или всю ответственность но риска, принятого им или от страхователя или от другого страховщика.

Перестраховщик — страховщик, принимает от другого страховщика (перестраховщика) часть ответственности или всю ответственность по риску.

Перестрахование, как часть страховых отношений

Перестрахование является вторичное страхование ранее застрахованного риска с целью обеспечения платежеспособности страховщика. При этом страховщик, заключивший с перестраховщиком договор о перестраховании, остается ответственным перед страхователем в полном объеме согласно договору страхования.

Перестрахование — чрезвычайно специфическая область страховых отношений. Это находит отражение в его терминологии. Так, процесс, связанный с передачей всего или части риска, называют перестраховочным риском, или перестраховочной цессией. В этом случае перестраховщика, отдающего риск, называют цедентом, а перестраховщика, принимающего риск — цессионарий.

Риск, принятый перестраховщиком от перестраховщика (цессионарием от цедента), в свою очередь, часто подвергается дальнейшей передачи полностью или частично на следующий страховому обществу. Такая дальнейшая передача перестраховался риска называется ретроцессией.

Читайте также:  Страхование гаража - стоимость, условия, покрываемые риски

Страховое общество, передающее риск в перестрахование третьему участнику, называется ретроцедентом, а страховое общество, принимающее данный риск — ретроцесионарием.

Передавая риски в перестрахование, перестраховщик получает право на на комиссионные с прибыли, которую перестраховщик может получить при реализации договору.

Таким образом, перестрахование является вторичным страхованием страховщиков от чрезвычайных рисков, превышающих платежеспособность страховой организации. В этом заключается сущность и основная функция перестрахувания.

Обьектом перестраховочных отношений цедента, и фактор являются имущественные интересы страхового общества.

В основе перестрахования лежит договор, согласно которому одна сторона (цедент) передает другой стороне — перестраховщику (фактора), который в свою очередь принимает на себя обязательство возместить цеденту соответствующую часть выплаченного страхового возмещения. Процесс передачи называетсяперестраховочной цессией.

Договор перестрахования

Договор перестрахования соответствует принципу «покрытие убытков», заключается в том, что перестраховщик обязан выплатить цеденту (перестраховщику) страховую сумму или страховое возмещение пропорционально доле участия и только в том случае, если перестраховщик выплатил причитающуюся страховую сумму (страховое возмещение) страхователю. При этом перестраховщик обязан предоставить перестраховщику полную и достоверную информацию о цедированном риск. Это условие называется принципом доброй воли. Договор перестрахования соответствует принципу возмездности, заключается в том, что перестраховщик обязан выплатить цеденту (перестраховщику) страховую сумму или страховое возмещение пропорционально доле участия и только в том случае, если перестраховщик выплатил причитающуюся страховую сумму (страховое возмещение) страхователю. При этом перестраховщик обязан предоставить перестраховщику полную и достоверную информацию о цедированном риск. Это условие называется принципом доброй воли.

Объект перестраховочных отношений

Объектом перестраховочных отношений является имущественная ситуация данного страхового общества, выступающего в роли цедента.

Перестраховщик не имеет никаких прав и обязанностей, вытекающих из заключенных перестраховщиком договоров страхования.

В свою очередь страхователь не имеет ничего общего с договорами перестрахования, заключенным перестраховщиком по передаче рисков. Страховщик не обязан сообщать страхователя о намерении передать в перестрахование взятые риски.

Виды пернестрахуваняя

  • Активное перестрахование (передача риска)
  • Пассивное перестрахование (прием риска)

Методы перестрахования

Передача рисков в перестрахование может происходить постоянно или однократно. Развитие перестрахования свидетельствует, что первыми были эпизодические передачи наиболее опасных рисков. Итак, по методу передачи рисков в перестрахование и по оформлению правовых отношений сторон перестрахованые операции делятся на:

  • Факультативные;
  • Облигаторные (договорные)
  • Факультативно облигаторные и облигаторно-факультативные (смешанные).

Факультативный метод перестрахования

Он характеризуется полной свободой сторон договора перестрахования. Перестраховщик имеет право передавать риски или оставлять их на собственной ответственности, а перестраховщик имеет право принять риски или отказаться от них. При факультативном перестраховании каждый риск передается отдельно.

Главная особенность этого метода перестрахования состоит в возможности использования метода индивидуальных оценок страхового риска.

Факультативное перестрахование во многих аспектах похоже на прямое страхование, в частности в том, что перестраховщик, принимая риск, очень подробно его изучает, знакомится с практикой страховых операций цедента.

Такое подробное, тщательное изучение партнера и его предложений имеет смысл, особенно если это одно из первых приемов от компании-цедента. Однако изучение информации в таком объеме требует много времени и немалых административных расходов для обеих сторон (проверка документов, изучение подробностей относительно рисков и т. д.).

Преимущества факультативного метода заключаются в

  • возможности выбора для компании-цедента благоприятных условий перестрахования
  • использовании цедентом перестрахование в тех случаях, когда ответственность действительно может повредить финансовой устойчивости страховщика или когда он должен расширить свою деятельность в сфере неблагоприятных для него страхований.

Особенностью факультативного перестрахования является возможность регулирования страховщиком (цедентом) размера собственного удержания. Порядок заключения перестраховувального договора на факультативной основе такой.

Сначала перестраховщик и перестраховщик заключают между собой договор о сотрудничестве с факультативного перестрахования. Этот договор не содержит данных о рисках, а лишь определяет схему работы, права и обязанности сторон. Подписывая это соглашение, перестраховщик не обязан принимать риски от страховщика на перестрахование.

Факультативное перестрахование предусматривает решение перестраховщика в каждом отдельном случае. Когда у страховщика появляется риск, который он желает перестраховать согласно Договору о сотрудничестве с факультативного перестрахования, он направляет перестраховщику ковер-ноту.

Ковер-нота содержит следующую информацию: вид страхования; территорию страхования; объект страхования; страховую сумму; ставку премии; собственное содержание; премию перестраховщика, комиссию и т. д.

Источник: http://financial-helper.ru/alphabetical_index_all/alphabetical_index_ru/p_ru/perestrakhovanie-kak-sposob-upravlen.html

Методы перестрахования

Перестрахование, как уже доказано, имеет целью обеспечить страхование рисков, хотят застраховать страхователи, но масштабы страхового возмещения превышают экономические возможности отдельных страховщиков и они вынуждены передавать часть рисков (следовательно, и соответствующие части страховых премий) другим страховщикам. Это достаточно сложный механизм управления страховыми рисками, перестрахования предусматривает передачу рисков от одного страховщика к другому с помощью различных методов.

Передача рисков в перестраховании происходит постоянно или однократно. История развития перестрахования свидетельствует, что первыми были эпизодические передачи наиболее опасных рисков.

По методам передачи рисков в перестрахование и по оформлению правовых взаимоотношений сторон перестраховочные операции делятся на следующие виды (табл. 13.1):

  • — Факультативные (необязательные)
  • — Облигаторные (договорные, обязательные)
  • — Факультативно-облигаторные (смешанные).

В течение нескольких веков применяли только факультативное перестрахование отдельных рисков. Однако с развитием перестрахования вообще (начиная с XIX в.) Важное значение приобрело договорное или облигаторное страхования.

Факультативный метод перестрахования характеризуется полной свободой сторон договора перестрахования.

Перестраховщик имеет право передавать риски или оставлять их на собственной ответственности, а перестраховщик имеет право принять риски или отказаться от них.

При факультативном перестраховании каждый риск передается отдельно. Договор факультативного перестрахования — это индивидуальная сделка, зачастую касается

Таблица. 13.1. Передача риска в перестраховании

Методы передачи риска в перестрахование
Факультативный Облигаторный (договорной) Фа факультативные-облигаторная (смешанный)
  1. Каждый риск рассматривается отдельно и может перестраховываться полностью или частично
  2. Цессионарий может принять, отказаться или изменить условия предложения цедента
  3. Цессионарий и цедент свободны в своем выборе условий и размеров передачи (принятия) риска в перестрахование
  • Обязательная передача цедентом определенной доли всех рисков, принятых на страхование цессионарию, когда их страховая сумма превышает обусловлен размер собственного участия цедента
  • Цессионарий обязан принять в перестрахование доли всех рисков страховщика
  • Цессионарий может внести определенные ограничения своей ответственности за рисками, перестраховываются
Цедент масс право определить, какие риски и в каких размерах могут быть переданы в перестрахование Цессионарий обязан принять цедирувани доли рисков на условиях, поставил цедент

одного риска. Главная особенность этого метода перестрахования состоит в возможности индивидуальной оценки риска.

  1. Характерной особенностью факультативного перестрахования является возможность регулирования страховщиком (цедентом) размера собственного удержания.
  2. Собственное удержание — экономически обоснованная часть страховой суммы, которую страховая компания оставляет на своей ответственности. Эту сумму определяют:
  3. — Отдельно по страховому полису;
  4. — По одному риском;
  5. — По ряду рисков.

Предварительным условием для заключения договора в перестраховании на факультативной основе с слип. Слип — это документ-предложение, пересылаемой перестраховщикам цедентом и содержит основные характеристики риска. Слип включая следующую информацию: наименование и адрес страхователя; тип договора; объект страхования; страховую сумму; ставку премии; собственное содержание и тому подобное.

Получая слип, иерестраховик может принять предложение или отказаться от нее, обратиться к страховщику за дополнительной информацией относительно риска. Если перестраховщик соглашается принять риск, он указывает в слепые долю, которую сможет взять на свою ответственность.

  • Преимущества факультативного метода:
  • — Возможность выбора для компании-цедента можно благоприятных условий перестрахования (розмиицення риска в нескольких перестраховочных компаниях, выбор лучших предложений)
  • — Использование цедентом перестрахование в тех случаях, когда ответственность действительно может повредить финансовой устойчивости страховщика или когда он должен расширить свою деятельность в сфере неблагоприятных для него страхований.
  • Недалеко факультативного метода:
  • — Без согласия страховщика перестраховщик не может изменить условия страхования;
  • — Большие затраты по оформлению факультативного перестрахования, особенно в случае неоднократной факультативной предложения;
  • — Продолжительность оформления факультативного перестрахования влияет па возможность заключения договора или даже отказа от него;
  • — Изучение каждого риска и частое проведение перестрахувань дает определенную информацию конкурентам о андерайтерську политику компании-цедента;
  • — Невозможность автоматического обновления факультативного покрытия.

Облигаторное перестрахования предусматривает обязательное отдачи перестраховщиком ранее согласованной доли риска по всем покрытиями. Перестраховщик также обязательно должен принимать эти частицы рисков согласно условиям договора.

  1. В договоре облигаторного перестрахования обязательно определяются лимиты ответственности, перестрахувальиа комиссия, ограничения по покрытию.
  2. Перестрахование на облигаторной основе масс универсальный характер, то есть используется во всех видах страхования, действует на всех страховых рынках мира.
  3. Преимущества облигаторного перестрахования:
  4. — Позволяет увеличить объемы страховых операций, собирает большую часть перестраховочной премии в профессиональных перестраховщиков мира;
  5. — Обеспечивает равномерное распределение рисков (перестраховщик уверен в том, что риски как более, так и менее благоприятные будут распределены равномерно)
  6. — Автоматической рисков, что требует значительно меньших затрат, связанных с обработкой рисков;
  7. — Позволяет развивать долгосрочные отношения между сторонами;
  8. — Предоставляет гарантии поддержки перестраховщика и большую свободу цедента о проведении страховых операций.
Читайте также:  Источники для выплаты пособия по временной нетрудоспособности

В облигаторного перестрахования перестраховщик имеет систематически высылать перестраховщику перечень рисков, попадающих под перестрахования. Такой перечень в перестраховании называют бордеро. Когда действуют облигаторные договоры перестрахования, бордеро премий и бордеро убытков состоят регулярно.

Основной недостаток облигаторного перестрахования: когда риск, подлежащего перестрахованию, не подпадает под условия облигаторного договора или страховая сумма по риску превышает лимит ответственности по договору, тогда может возникнуть потребность в дополнительном договоре факультативного перестрахования.

Договор облигаторного перестрахования чаще заключается в невизначе-дневный срок с правом взаимного расторжения путем уведомления сторон о принятом решении. Перестраховщики многих стран предпочитают облигаторному метода. В отечественном перестраховании распространено факультативное перестрахование, поскольку облигаторная форма технически сложнее.

В практике перестрахования иногда используют сочетание методов перестрахования, так называемое факультативно облигаторное перестрахования.

При факультативно о л игаторному перестраховании факультативность предполагается для страховщика (цедента), а облигаторность — для перестраховщика. Цедент передает или оставляет в себя риски или их часть. Перестраховщик, согласно таким методом перестрахования, обязан принять обусловленные договором риски.

Перестраховщик, который заключает факультативно облигаторная договор, должна в полной мере доверять компании-цедента, поскольку его интересы и сбалансированность портфеля зависят от перестраховщика. Поэтому перестраховщик не всегда заинтересован в факультативно-облигаторному договоре, предпочитая обычной факультативной цессии, которая позволяет всесторонне проанализировать каждый риск.

Факультативно облигаторное перестрахования используется в особо крупных опасных рисках, в случае возможной кумуляции убытков, когда исчерпаны емкость пропорциональных договоров.

Источник: https://studbooks.net/20905/strahovoe_delo/metody_perestrahovaniya

Перестрахование — что это такое, активное и пассивное, квотное, риски, методы

Многие риски, которые требуют страхования, при своем возникновении обязуют выплачивать страховщика очень большие суммы денежных компенсаций.

Зачастую одна компания не в состоянии справиться с подобной финансовой нагрузкой – особенно если она занимается страхованием подобных рисков на постоянной основе. Именно поэтому зачастую несколько СК объединяются в страховой пул – и осуществляют перестрахование.

Что это такое

Фактически, перестрахование представляет собой совокупность сложных экономических отношений между различными страховыми компаниями. Упрощенно данное явление можно представить как страхование страховщика.

Существует множество разновидностей договоров страхования подобного типа. Но суть данной услуги от этого не меняется – страховщик, являющийся первичным, при возникновении страхового случая часть рисков оставляет на собственное удержание, а часть передает другим компаниям.

Последние, фактически, и являются перестраховщиками. На сегодняшний день рынок перестрахования присутствует как на территории Российской Федерации, так и иных стран. Обороты средств, связанные с данной услугой, чрезвычайно велики.

Причем практически во всех регионах мира:

 США  180 млрд. долларов
 Северная Америка  50 млрд. долларов
 страны Европы  120 млрд. долларов
 страны Азии  19 млрд. долларов

На имущественные виды перестрахование приходится приблизительно 44% суммарного объема рынка, перестрахование ущерба жизни или здоровью – 31%, ответственности – 22%.

При этом на всевозможные финансовые риски приходится всего лишь 3%. Страховщик, принявший в перестрахование риски, называется перестраховщиком.

Цедентом называется страховщик, передающий какие-либо риски перестраховщику, либо оставляющий их на своем балансе. Цессионарием обозначается компания, принимающая риски.

Какие имеет особенности

Такая услуга, как перестрахование, имеет большое количество самых разных особенностей. В первую очередь к ним можно отнести право перестраховщика передавать в свою очередь часть рисков в другую страховую компанию.

Но при этом он должен выполнить свои обязанности перед цедентом – сообщить ему о данной операции, причем в письменной форме.

В некоторых отдельных случаях требуется обязательное согласование передачи рисков с цедентом. Так как в данной ситуации он является заинтересованным лицом.

Также, согласно правилам страхования подобного типа, перестрахователь обязан высылать каждый месяц в письменной форме весь перечень подпадающих под действие договора рисков. Данный документ обозначается специальным термином – бордеро.

Перестрахователь имеет полное право на часть прибыли, которую получает перестраховщик в результате прохождения договора на страхование рассматриваемого типа.

Данная выплата в пользу перестрахователя называется тантьема. Фактически, она является некоторой комиссией с чистой прибыли. Это своего рода поощрение со стороны перестраховщика за предоставленную возможность участия в сделке.

Перестрахование представляет собой сложное экономическое и юридическое явление, потому количество всевозможных особенностей и нюансов в нем очень велико.

Все их необходимо учитывать, так как в противном случае велика вероятность возникновения проблем с законодательством и серьезные финансовые потери.

Методы перестрахования

Практика перестрахования достаточно велика и уже давно сформировались определенные типовые договора:

  • факультативные;
  • облигаторные.

Каждый имеет большое количество особенностей. Применение конкретного типа всегда осуществляется с учетом множества факторов.

В некоторых, отдельных случаях, можно использовать смешанные договора. Им присущи черты как факультативного, так и облигаторного типа.

Метод факультативного страхования является самым распространенным на сегодняшний день и одновременно самым простым.

Цедент может передавать какие-либо риски на баланс перестраховщика, либо не передавать их. Перестраховщик же, в свою очередь, вправе как принимать такие риски, так и не принимать.

Квотное перестрахование относится к группе факультативного типа, так как под квотой понимается группа рисков, передаваемых на баланс цессионарию. Облигаторное перестрахование более жестко регламентировано.

При заключении договора подобного типа цедент обязан передавать на баланс другого страховщика, с которым был заключен договор, все риски определенного характера – при условии, что величина денежной компенсации действительно превышает оговоренный лимит.

Если это происходит, то цессионарий обязан принять все передаваемые ему риски. Договор второго типа более надежен, но не всегда выгоден именно для цессионария.

Именно поэтому в правилах страхования имеется пункт, позволяющий ограничить принимающей риски стороне свою ответственность какой-либо определенной суммой.

Если величина обязательной денежной компенсации превышает её, то цессионарий имеет право отказаться от принятия рисков на свой баланс. В некоторых случаях довольно уместно применение факультативно-облигаторных договоров.

При использовании такого метода страхования цедент имеет полное право передавать или же не передавать какие-либо риски на страхование цессионарию.

В то же время цессионарий обязан принять все передаваемые ему риски, если это обуславливается условиями заключенного договора. Рассмотренные методы перестрахования имеют как свои достоинства, так и недостатки.

  • Как регулируется
  • Перестрахование может регулироваться различными способами.
  • Наиболее действенными методами на сегодняшний день являются:
  • гражданско-правовой;
  • административно-правовой;
  • финансово-правовой.

Гражданско-правовой метод регулирования часто применяется в случае, когда участники заключенного договора являются резидентами разных стран.

В данном случае все положения соглашения основываются на международном праве и нормах. При возникновении каких-либо спорных или даже конфликтных ситуаций необходимо руководствоваться именно ими.

Если же все объекты и субъекты, фигурирующие в тексте договора, находятся на территории Российской Федерации, то следует руководствоваться положением «О страховании».

Данный документ предусматривает все возможные спорные случаи, а также регламентирует составление договора перестрахования.

Административно-правовой метод подразумевает под собой использование судебных решений и постановлений различных ветвей власти. Все страховщики без исключения обязаны подчиняться этим решениям.

В противном случае им грозит серьезный штраф, либо лишение лицензии на ведение страховой деятельности. Финансово-правовой метод включает в себя изменение размеров налоговой ставки по различным операциям.

Например, при необходимости законодательная власть может попросту изменить на свое усмотрение действующее законодательство и с учетом возникшей необходимости оказать воздействие на страховщиков. При этом в качестве сферы воздействия обычно выбираются финансы.

Какую роль играет

Перестрахование, в первую очередь, требуется для обеспечения финансовой устойчивости различных страховых компаний. Так как зачастую возникают ситуации, когда самостоятельно с выплатой денежной компенсации цедент справиться не в состоянии.

Чаще всего подобные ситуации возникают в следующих случаях:

  • выполняется сложение всех убытков по одному страховому случаю;
  • количество случаев, являющихся страховыми, существенно больше ожидаемой величины;
  • суммарное количество выплат по денежным компенсациям превысило запланированную тенденцию.

Подобные случаи не позволяют страховщику в полной мере выполнить свои обязанности перед клиентами. Что приводит к большому количеству судебных разбирательств и возникновению невозмещенных убытков. Следствием являются серьезные финансовые проблемы.

Именно поэтому на законодательном уровне было разрешено передавать часть страховых случае на баланс других страховых компаний.

Таким образом, вероятность банкротства страховых компаний и возникновение факта отсутствия выплаты практически полностью исключается.

На сегодняшний день почти все страховые компании, действующие на территории Российской Федерации, нуждаются в перестраховании.

Читайте также:  Рассмотрение заявки на ипотеку - что проверяют, сроки и особенности рассмотрения

Так как большая часть их не имеет в наличии достаточного количества финансовых средств, которые могут обезопасить их от очень крупных рисков. По закону больших чисел вероятность появления таких рисков довольно высока.

Какие могут быть риски

Чаще всего осуществляется перестрахование объектов следующего типа:

  • ядерных реакторов;
  • электростанций атомного типа.

В число чаще всего страхуемых рисков входят следующие:

  • авиационный;
  • сельскохозяйственный;
  • фармацевтический;
  • терроризм, диверсии.

Аварии, которые могут возникнуть на объектах, связанных с ядерной энергией, влекут за собой практически всегда чудовищные по своим масштабам разрушения и человеческие жертвы.

Чтобы компенсировать их, в большинстве случаев требуются огромные денежные суммы. Именно поэтому ни одна страховая компания в мире не согласится застраховать подобные объекты только под свою ответственность.

Разрешить такую проблему может услуга перестрахования, когда несколько СК объединяются в страховой пул – чтобы уберечь себя от банкротства.

Авиационные риски, а также сельскохозяйственные, фармацевтические связаны с большим количеством финансовых потерь. Так как данные сферы деятельности подразумевают довольно серьезный риск, особенно это касается фармакологии.

Чуть реже услуга перестрахования используется в случае, когда компания старается обезопасить себя от различного рода рисков, связанных с большим количеством выплат.

Нередко по каким-либо причинам статистические данные не вполне отражают реальное положение дел, и количество страховых случаев за определенный промежуток времени может превысить запланированное значение. Именно в таких случаях цедент передает часть их цессионарию.

Активное и пассивное

В перестраховании используются два термина для обозначения операций с рисками:

 активное перестрахование  передача риска
 пассивное перестрахование  прием риск

Фактически, активным перестрахователем является цедент, пассивным – цессионарий. Имеется важная особенность: в реальности перестрахование активное и пассивное осуществляется одной и той же страховой компанией.

Большое количество связей, образовавшихся на рынке международного перестрахования, работают по принципу взаимного обмена интересами.

Таким образом, страхование обоих типов (активное и пассивное) должно быть полностью уравновешено в некотором временном интервале.

Интерес, переданный иной компании на страхование, должен измеряться величиной уже перечисленного страхового взноса.

И он должен быть равен интересу, полученному взамен или же размеру перестраховочного взноса за предоставление гарантированной оплаты по переданным рискам.

Перестраховочный интерес, переданный другой компании, называется «алимент». «Контралимент» — полученный взамен перестраховочный интерес. Эти два интереса в обязательном порядке должны быть равны друг другу.

В противном случае сформированные связи между страховыми компаниями, благодаря которым возможно осуществление перестрахования, будут нарушены. И предоставление данной услуги станет попросту невозможно.

Перестрахование на сегодняшний день является чрезвычайно востребованным. Так как возникает все большее количество предприятий, желающих уберечь себя от возможных финансовых затрат в связи с возникновением каких-либо непредвиденных ситуаций.

Также перестрахование дает возможность сделать компании, ведущие подобную деятельность, максимально финансово стабильными.

Видео: Страховой портфель и система перестрахования

Источник: http://prostrahovanie24.ru/perestrahovanie/

Метод перестрахования — Энциклопедия по экономике

Метод перестрахования

Сострахование сущность и использование в рыночном хозяйстве. Перестрахование сущность, принципы и необходимость. Методы (формы), группы и виды перестрахования.
 [c.399] Статистика страхования как отрасль статистики финансов тесно связана с актуарной математикой.

В связи с этим важнейшей задачей статистики страхования является экономическая интерпретация результатов стандартных расчетов по моделям, разрабатываемым актуарной математикой.

С их помощью решаются следующие задачи измерение и группировка рисков расчет тарифных ставок в личном и имущественном страховании оценка частот страховых событий расчет распределения ущерба в случае страхового события по отдельным рискам и по их совокупностям обоснование расходов на ведение дела и прогноз тенденций поступлений и выплат и т.д. Применение актуарных методов в страховании распространяется и на управление финансами страховщика, включая платежеспособность и налогообложение оценку риска и политику страховой компании в перестраховании и т.п.
 [c.385]

При факультативном методе компания-цедент в полной мере свободна вести дело с тем, с кем она хочет, а перестраховщик по желанию может принимать или отклонять предлагаемые риски. В то же время при договорном методе как компания-цедент, так и перестраховщик теряют эту свободу действий, компания-цедент обязана передавать все свои перестрахования по договору, а перестраховщик обязан беспрекословно принимать все дела, передаваемые ему по договору, если они соответствуют срокам и условиям контракта. Договорный метод, следовательно, дает цеденту преимущество покрытия в пределах определенной суммы всех его рисков без необходимости особо перестраховывать каждый из них.
 [c.302]

Для налогоплательщиков — страховых организаций, определяющих доходы и расходы по методу начисления по договорам страхования, сострахования, перестрахования, по которым сформированы страховые резервы, резерв сомнительных долгов по дебиторской задолженности, связанной с уплатой страховых премий (взносов), не формируется.
 [c.353]

Перестрахование как метод укрепления финансовой устойчивости страховых операций. Основные термины и классификация перестрахования.
 [c.34]

Налоговый учет доходов и расходов, полученных (понесенных) по договорам страхования, сострахования и перестрахования, ведется в соответствии со статьями 271 и 272 НК РФ при определении доходов и расходов методом начисления, а по кассовому методу — согласно ст.273 НК РФ.  [c.39]

Большой пожар в Нью-Йорке в 1835 году привлек внимание к необходимости иметь резервы для неожиданно больших («катастрофических») потерь.

Большой пожар в Чикаго в 1871 году продемонстрировал, что размеры стоимости страхования от пожаров в современных «плотных» городах могут быть огромными.

Перестрахование (потери покрываются многими компаниями) возникло именно как метод страхования в случае потерь от пожаров катастрофических размеров и сейчас стало обычным делом в разных видах страхования.
 [c.93]

АКТУАРИЙ — официально уполномоченное лицо, производящее расчеты по страхованию жизни. АКТУАРНЫЕ РАСЧЕТЫ — совокупность экономико-математических методов расчета тарифной ставки. АНДЕРРАЙТЕР — лицо, уполномоченное страховой компанией принимать риски на страхование или в перестрахование. Отвечает за формирование страхового портфеля страховщика.
 [c.5]

Перестраховочные операции по методу передачи риска в перестрахование делятся на факультативные и договорные.
 [c.158]

Возможные методы компенсации диверсификация поставок расширение состава поставщиков установление неформальных личных отношений с руководством предприятия-поставщика создание региональной системы страхования инвестиционно-строительной деятельности и соответствующей системы перестрахования привлечение независимых организаций (фондов, страховых обществ, банков и т.п.) в качестве гарантов сделок развитие залоговых сделок.
 [c.48]

МЕТОД ПЕРЕСТРАХОВАНИЯ — набор средств, помогающих перестраховщику осуществлять реализацию права выбора способа передачи (непередачи) риска перестрахования посредством заключения договоров перестрахования. Существует несколько видов перестрахования факультативное, обли-гаторное и факультативно-облигаторное.

Страховые компании становятся более конкурентоспособными благодаря факультативному перестрахованию. Облигаторное перестрахование имеет значение при заключении пропорциональных договоров, таких как квотные и договоры эксцедента суммы. При факультативно-облигаторном страховании перестрахователь не получает перестрахованных рисков, которые могут подпадать под действие договора.

Каждый метод перестрахования имеет свои плюсы и минусы.
 [c.369]

Факультативный метод перестрахования заключается в том, что перестрахователю (цеденту) и перестраховщику (цессионарию) предоставлена возможность оценки рисков, которые могут быть переданы в перестрахование полностью или частично. Договор факультативного перестрахования — это индивидуальная сделка, касающаяся в основном одного риска.

Он предоставляет полную свободу участникам договора перестрахователь имеет право предложить какой-то один вид ответственности, а перестраховщик — принять или отклонить предложение перестрахователя и выдвинуть встречное условие договора.

В этой возможности индивидуальной оценки риска заключается отличительная особенность метода факультативного перестрахования. Вопрос рассматривается и решается по каждому риску отдельно.

Передавая риск в перестрахование, перестрахователь имеет право на удержание в свою пользу комиссионных, которые в зависимости от риска могут составлять до 40% брутто-премии. Данные комиссионные предназначены на покрытие расходов по аквизации страхования и его оформлению. 158
 [c.158]

Договорный метод перестрахования отличается от факультативного тем, что отношения между перестрахователем и перестраховщиком носят обязательный, или облигаторный (лат. obligatus — обязательный, непримен-ный), характер.
 [c.159]

Сострахование. В страховой практике помимо перестрахования известен и такой метод распределения и выравнивания рисков, как сострахование.

Устойчивость страховых операций любого страховщика зависит от соотношения между размером собственных средств, сбором страховых премий, с одной стороны, и максимумом принимаемой им на себя ответственности по отдельным рискам, с другой.

Для установления оптимального соотношения страховщик берет на страхование такой размер страховой суммы, какой он может оставить на собственном удержании. Непокрытую часть риска он предлагает страхователю застраховать у других страховщиков. В результате первичный стра-
 [c.380]

Хорошей иллюстрацией высказанной мысли о необходимости и полезности комплексного рассмотрения чисто акту арных и чисто финансовых проблем рынка ценных бумаг служит эффективность применения финансовых «опционных» методов в актуарных расчетах, связанных с перестрахованием катастрофических событий [87].
 [c.98]

Источник: https://economy-ru.info/info/71035/

Ссылка на основную публикацию