Организационные формы страховой деятельности — государственное, негосударственное, взаимное

На рынке действуют специализированные страховые органи­зации, подразделяющиеся по форме собственности на государственные и негосударственные и реализующие страховой продукт по объему охвата страховых рисков.

Сфера деятельности страховых организаций охватывает внут­ренний, внешний и смешанный страховые рынки. Это органи­зационная классификация сферы страхования как вида эконо­мической деятельности.

  • По формам организации страхование подразделяется на
  • · государственное,
  • · акционерное,
  • · вза­имное,
  • · кооперативное.

Организационные формы страховой деятельности - государственное, негосударственное, взаимное

Таблица 2.1Принципы осуществления форм страхования в РФ

Обязательное страхование Добровольное страхование
  1. 1) законодательная основа, которая жестко регламентирует:
  2. · виды, условия и порядок страхования,
  3. · порядок установления тарифных ставок,
  4. · монополию страховщика,
  5. · периодичность уплаты страховых взносов,
  6. · права и обязанности страховщика и страхователя
1) законодательное регулирование на основе рыночных принципов
2) автоматический характер осуществления этой формы (даже без подачи заявления) 2) добровольное страхование начинается только после подачи заявления страхователем
3) независимость страхования от уплаты страховых взносов 3) обязательность уплаты страховых взносов; прекращение действия страхования в результате неуплаты страхового взноса
4) бессрочность страхования 4) ограниченность продолжи­тельности страхования сроком, указанным в договоре
5) нормирование страхового обеспечения по страховой оценке 5) ненормируемое страховое обеспечение по согласованной сторонами страховой сумме
6) сплошной охват объектов страхования, указанных в законе 6) любой охват объектов стра­ховой защитой (сплошной, вы­борочный);
7) независимость страхового обеспечения от желания и платежеспособности страхователя 7) зависимость страхового обеспечения от желания и платеже­способности страхователя

Государственное страхованиепредставляет собой организаци­онную форму, где в качестве страховщика выступает государство в лице специально уполномоченных на это организаций. В круг интересов государства входит его монополия на проведение лю­бых или отдельных видов страхования (определенных законом о статусе страховой деятельности).

Акционерное страхованиенегосударственная организаци­онная форма, где в качестве страховщика выступает частный ка­питал в виде акционерного общества, уставный фонд которого формируется из акций (облигаций) и других ценных бумаг, при­надлежащих юридическим и физическим лицам, что позволяет при сравнительно ограниченных средствах быстро развернуть эффективную работу страховых компаний.

Взаимное страхованиенегосударственная организационная форма, которая выражает договоренность между группой физи­ческих, юридических лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков в определенных долях согласно принятым условиям.

Реализуется через общество взаимного страхования (ОВС), которое является страховой организацией некоммерческого типа, т.е. не преследует целей извлечения прибыли из созданного страхового предприятия. Это крупная организационная форма проведения страхования.

Общество вза­имного страхования выступает как объединение физических или юридических лиц, созданное на основе добровольного соглаше­ния между ними для страховой защиты своих имущественных интересов. Общество взаимного страхования является юридиче­ским лицом и отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом.

Каждый страхователь является членом-пайщиком общества взаимного страхования. Минимальное количество чле­нов-пайщиков определяется уставом общества. В настоящее время в Российской Федерации отсутствует правовая база для деятельности обществ взаимного страхования. За рубежом обще­ства взаимного стра

хования являются крупными хозяйствующи­ми субъектами регионального, национального и международного страхового рынка.

Кооперативное страхованиенегосударственная организа­ционная форма. Заключается в проведении страховых операций кооперативами. В Российской Федерации кооперативное стра­хование начало функционировать в 1918 г.

, когда был организо­ван Всероссийский кооперативный страховой союз. С 1921 г.

кооперативным организациям было разрешено проводить стра­хование собственного имущества от стихийных бедствий с пра­вом самостоятельно устанавливать формы, виды страхования и размеры тарифных ставок.

Всероссийский кооперативный стра­ховой союз координировал работу в части страхования объектов сельскохозяйственной, промысловой, жилищно-строительной и других видов кооперативной деятельности. Страховая секция Центросоюза осуществляла кооперативное страхование для сис­темы потребительской кооперации.

В 1931 г. кооперативное страхование как организационная форма была ликвидирована, а все операции данного направления сосредоточены в Госстрахе СССР.

Возрождение кооперативного страхования связано с принятием в 1988 г.

закона СССР о кооперации, в соответствии с которым кооперативам и их союзам было разрешено создавать кооперативные страховые учреждения, определять условия, по­рядок и виды страхования.

Медицинское страхование – особая организационная форма страховой деятельности. В Российской Федерации выступает как форма социальной защиты интересов населения в охране здоро­вья. Цель его – гарантировать гражданам при возникновении страхового случая получение медицинской помощи за счет на­копленных средств (в т.ч.

в государственной и муници­пальной системах здравоохранения) и финансировать профилак­тические мероприятия (диспансеризацию, вакцинацию и др.). В качестве субъектов медицинского страхования выступают граж­данин, страхователь, страховая медицинская организация (стра­ховщик), медицинское учреждение (поликлиника, амбулатория, больница и др.

).

Источник: http://libraryno.ru/2-5-organizacionnye-formy-strahovaniya-straxnew/

Формы организации страховой деятельности

Страхование является неотъемлемым элементом народного хозяйства, особенно велика его роль в странах с рыночной экономикой, где оно представлено рынком страхования.

Эффективное функционирование и развитие экономической и страховой сфер тесно связаны, взаимно обусловлены.

Назначение страхования заключается не только в защите предприятий, а также населения от стихийных бедствий, но и в защите субъектов экономики от:

  • неблагоприятных изменений конъюнктуры;
  • ущерба, который нанесен непредвиденным изменением законодательства в сфере условий ведения предпринимательской деятельности.

Акционерные общества страхования

Страхование может иметь различные формы организации. В первую очередь рассмотрим акционерные компании, которые представляют собой самую распространенную форму организации страхования. Капитал подобных обществ формируется посредством продажи акций или собственным сотрудникам и учредителям (компании закрытого типа), или всем, кто выразит желание (компании открытого типа).

Преимущество такой страховой организации заключается в наличии определенного обезличенного капитала, который является в известной степени гарантией страхователей.

Помимо этого, значительные размеры капитала акционерных обществ позволяют расширять зону действия страховых организаций и обеспечивают независимое страхование различных объектов, что дает возможность в определенной мере снижать страховой риск.

Возможность образования широкой сети агентуры на местах упрощает для страхователя обслуживание его рисков. Страховым организациям такого типа свойственна известная приспособляемость и эластичность к интересам страхователей.

Организационные формы страховой деятельности - государственное, негосударственное, взаимное

Ничего непонятно?

Попробуй обратиться за помощью к преподавателям

Естественно, акционерная форма организации страховой деятельности обладает и отрицательными сторонами. В частности, для подобных форм характерным является:

  • увеличение страховой премии из-за высоких комиссионных расходов на содержание агентов,
  • пренебрежение к страхователям, которые обладают небольшим экономическим потенциалом.

Замечание 1

Акционерные страховые общества занимают ведущее положение не только заграницей, но и в нашем государстве. Среди отечественных страховых организаций преобладают акционерные общества закрытого вида, тогда как заграницей страховые организации представлены в основном открытыми обществами. Существует тенденция перехода к открытым страховым обществам и в Российской Федерации.

Взаимные страховые общества

Наравне с акционерными распространение получили взаимные страховые общества. Это особенная форма организации, которая используется только в страховом деле.

Взаимные страховые организации являются объединениями частных лиц, которые удовлетворяют потребности в страховании собственных членов.

Отличительной особенностью такой компании является то, что все ее участники принимают на себя обязательства по внесению установленного взноса в общий фонд.

Изначально в обществах такого типа использовалась методика распределения общей суммы взносов меж участниками организации, то есть причитающаяся к оплате сумма подлежала распределению меж всеми членами.

Такое распределение является присущим лишь для простых разновидностей страхования при небольших размерах капитала организации.

При этом выплата страховой суммы проводится после итогового выявления всех случаев по страхованию и получения всех страховых взносов.

Наиболее популярным способом распределения является предварительное взимание платежей до того, как наступит страховой случай. Подобные платежи реализуются в объеме определенной начальной суммы, которая позже растет посредством доплаты или снижается посредством возврата лишней суммы. Возможным является также внесение четко установленного, не изменяющегося взноса.

Государственные страховые компании

Третья организационная форма страхования — государственные страховые компании, которые создаются государством и опираются на его капитал.

Подобные формы в современной экономике встретить можно довольно-таки редко, в основном в случае неразвитости рынка страхования, либо там, где необходимым является оказание не пользующихся популярностью у страховых организаций, дополнительных услуг страхования. Примером подобной государственной организации в России в советский период являлся Госстрах.

Чаще всего, говоря о страховых компаниях государственного типа, в виду имеют компании, которые в своей основе имеют определенную долю капитала государства. Подобные компании признаются наиболее устойчивыми, надежными по сравнению с негосударственными. Они в некоторой мере более смелые, чем частные, так как обладают значительным капиталом и поддержкой государства.

Замечание 2

В первую очередь такие организации занимаются обязательными разновидностями страхования, иные разновидности страхования для них побочные виды деятельности.

Единоличные предприниматели

В страховом деле существуют единоличные предприниматели, в основном выступающие в роли маклеров, то есть самостоятельных посредников, которые размещают страховые договора клиентов у страховых организаций.

Особенность их деятельности состоит в отсутствии прямых, скрепленных договором связей со страховой организацией.

В любом отдельном случае маклер занимается поиском клиентов, индивидуально договаривается со страховой организацией в отличие от страхового агента, который имеет непосредственные связи с организацией, «работает на компанию».

Случайные общества

Еще одна форма организации страхового дела — случайные общества(соглашения) в форме группы предприятий, лиц, которые объединяются с целью страхования определенных разновидностей риска. Примером могут являться торговые компании, компании Ллойдов (США, Англия), в которых соединяется ряд лиц на любой отдельный страховой случай для того, чтобы принять риск на определенную сумму.

Источник: https://spravochnick.ru/strahovanie/formy_organizacii_strahovoy_deyatelnosti/

Организационные формы страхования (стр. 1 из 3)

Организационные формы страхования.

В современных условиях экономика представляет собой быстро реагируемую и гибко регулируемую систему отношений. Страхование выступает как один из методов этого регулирования и обеспечения непрерывности общественного воспроизводства.

Одновременно страховой сектор экономики представляет собой объект регулирования, функционирующий в рамках общих и специфичных для него правил.

Все организационные формы страхования базируются на положениях общего и страхового законодательства в стране, учитывают организационно-управленческие и финансово-экономические интересы субъектов страхования.

Организационно-правовыми формами страхования являются государственное страхование; страхование проводимое акционерными обществами, хозяйственными товариществами и обществами; взаимное и кооперативное страхование.Особыми организационными формами являются медицинское страхование и перестрахование.

Государственное страхование — форма страхования, при которой в качестве страховщика выступает государственная организация.

Государственное страхование представляет собой организационную форму, где в качестве страховщика выступает государство в лице специально уполномоченных на это организаций.

В круг интересов государства входит его монополия на проведение любых или отдельных видов страхования (определенных законом о статусе страховой деятельности).

Оно осуществляется в условиях абсолютной монополии государства на проведение всех видов страхования или отдельных его видов. При этом приоритет государства на определенные виды страхования может оставаться на длительное время. Создание государственных страховых компаний является формой влияния государства на функционирование страхового рынка.

Для бывшего СССР в течение 20-80-х гг. была характерна абсолютная государственная монополия в страховом деле. Страхование государственное возникло на основе национализации страхового дела в соответствии с Декретом СНК РСФСР «Об организации страхового дела в Российской Республике» от 28 ноябре 1918.

Практически осуществление государственного страхования началось с переходом к нэпу, с принятия декрета «О государственном имущественном страховании» от 6 окт.

1921, которым закладывались организационные основы страхового дела: в составе Наркомата финансов СССР было образовано Главное управление государственного страхования (Госстрах), на местах постепенно создавались соответствующие страховые органы.

Читайте также:  Сроки ремонта автомобиля по каско по закону

Постановлением от 6 июля 1922 Госстраху предоставлялось право проведения добровольного страхования жизни и страхования от несчастных случаев. Предусматривалось, что государственное страхование осуществляется на принципах хозрасчета.

Монополия государства в проведении страхования была закреплена Положением о государственном страховании СССР (1925).

Исключение из государственной монополии было сделано для кооперативных предприятий (они страховали свое имущество в порядке взаимного кооперативного страхования), Наркомата путей сообщения (страхование багажа пассажиров с взиманием специальных сборов) и для Наркомата почт и телеграфов (страхование почтовых отправлений).

С 1930 государственное страхование распространяется на сельское хозяйство и другие производственные кооперативы, с 1938 — на потребительскую кооперацию. В 1930 система органов государственного страхования была ликвидирована: все операции по внутреннему имущественному страхованию переданы финансовыми органам, а по личному страхованию — сберегательным кассам.

В 1933 органы государственного страхования были восстановлены: они возглавлялись Главным управлением (Правлением) государственного страхования при Наркомфине СССР. В 1958 государственное страхование было передано в ведение министерств финансов союзных республик, то есть система стала республиканской. В Минфине СССР был создан отдел государственного страхования.

В августе 1967 постановлением Правительства СССР восстановлена союзно-республиканская система государственного страхования во главе с Госстрахом СССР. В ноябре 1977 в составе Минфина СССР было создано Управление иностранного страхования (выделено из состава Госстраха).

Вследствие этого понятие «государственное страхование» сузилось до значения: страхование, осуществляемое государственной страховой организацией на территории страны.

Страхование же интересов, связанных с внешнеэкономической деятельностью, получило название «иностранное страхование», хотя осуществлялось оно государственной организацией (преобразованной в акционерное общество «Ингосстрах» в июле 1973). С середине 80-х гг. в результате постепенной демонополизации страхования оно стало проводиться акционерными и другими страховыми компаниями (обществами).

Название государственное страхование стало применяться только к операциям Госстраха РСФСР. С созданием акционерного общества «Росгосстрах» (вместо государственного предприятия) понятие «государственное страхование» стало в значительной степени условным, но тем не менее имеет под собой основание, так как государство — держатель 100% акций общества.

В соответствии с положением ГК РФ об обязательном государственном страховании понятие государственное страхование стало означать страхование государственных служащих (в том числе военнослужащих и налоговых работников) за счет государственных средств.

Проводить его могут как государственные страховые организации, так и иные страховщики на основе заключаемых с федеральными органами (страхователями) договоров.

Федеральным законом «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» (2001) страховщиком признано государственное учреждение Пенсионный фонд РФ, В полном смысле государственным является социальное страхование. Сфера государственного страхования достаточно широка в странах СНГ.

В ряде других государств оно также играло важную роль на определенных этапах развития.Федеральный закон Российской Федерации от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования».

Акционерное страхование — форма страховой деятельности, при которой в качестве страховщика выступает акционерное общество, формирующее свой уставный капитал посредством продажи акций (иногда облигаций).

Это позволяет учредителям при небольших собственных средствах за счет привлечения денежных ресурсов других юридических и физических лиц активно развернуть страховое дело в крупных масштабах.

В зависимости от порядка создания первоначального капитала различают акционерные общества открытого типа и закрытого типа (товарищество с ограниченной ответственностью).

Создание и деятельность акционерных обществ контролируется и регулируется органами государственного страхового надзора на основе соответствующего законодательства. Акционерное страхование отражает институциональный аспект страхового рынка (обычно в сочетании с взаимным страхованием). Акционерное страхование показатель зрелости страховых правоотношений.

Акционерное страхование возникло во 2-й половине XVII в. в Великобритании, Франции, а в XIX в. стало господствующей формой страховых компании в индустриально-развитых странах (кроме Японии), охватывая различные виды страхования имущества и жизни.

В современных условияхдоля Акционерного страхования в страховых операциях различна: наиболее высока в Великобритании и Германии, меньше во Франции, в связи с национализацией ряда компаний, и в США, где произошло преобразование крупнейших акционерных компаний в общества взаимного страхования.

Для акционерных страховых обществ характерно не только осуществление деятельности в своей стране, но и проникновение на страховой рынок других государств (интернализация страхового дела), создание крупных страховых групп. В Российской Империи Акционерное страхование впервые возникло в 1827 г.

, когда было организовано Первое Российское страховое от огня общество, получившее (до 1847 г.) некоторые привилегии по сравнению с другими страховыми организациями. В 1835 г. было организовано Второе Российское страховое от огня общество, а в 1846 г. — общество «Саламандра». Первое акционерное общество по страхованию жизни возникло в 1835 г.

Акционерные общества проводили также транспортное страхование, страхование судов, грузов и некоторого другого имущества. В Акционерном страховании, наряду с отечественными, активно действовали компании США, Франции и Германии. На долю Акционерного страхования в 1913 г. приходилось 69% всех страховых платежей.

Деятельность акционерных страховых компаний прекратилась в ноябре 1918 г. с национализацией страхования и установлением государственной страховой монополии. Акционерное страхование в СССР востановлено Ингосстрахом с 1973 г.

Реальный процесс формирования акционерных страховых обществ на основе преодоления монополии Госстраха СССР и Ингосстраха СССР начался в конце 80-х. В 90-х гг. на акционерную основу перешла система Госстраха СССР. Была создана Российская государственная страховая компания. Кроме того, возник ряд новых акционерных обществ. На основе Акционерного страхования были созданы предпосылки для возрождения страхового рынка в России и его международной интеграции.

Взаимное страхование — это форма страхования на основе централизации средств паевого участия, при которой каждый страхователь одновременно является членом страхового общества (страховщиком). Общество взаимного страхования (ОВС) представляет собой объединение страхователей в целях обеспечения страховой взаимопомощи.

Коммерческая направленность страхования не является его целью в отличие от акционерного страхования, где вся деятельность направлена на извлечение прибыли и приумножение капитала. Создание ОВС характерно для ассоциаций средних и крупных собственников (домовладельцев, владельцев гостиниц и т. п.), а также в сфере личного страхования.

Особенностью их деятельности является то, что при заключении договоров страхования они не прибегают к услугам страховых агентов. Эти функции выполняет штатный аппарат страхового общества.

Если объем собранной страховой премии ОВС значительно превышает суммы выплат страхового возмещения и перекрывает расходы на ведение дела и отчисления в запасные и резервные фонды, то указанная сумма распределяется между участниками общества пропорционально внесенному паю. Некоторые ОВС содержат в себе элементы акционерной формы страхования.

Например, имеют временный паевой капитал, который постепенно погашается по мере того, как у ОВС накапливаются свободные средства за счет страховых операций. В современных условиях в индустриально развитых странах сфера деятельности ОВС концентрируется преимущественно в области личного страхования. Роль и значение ОВС, действующих на страховом рынке, постоянно возрастают.

В США, например, ОВС составляет 6% от общего количества страховщиков, специализирующихся на операциях личного страхования (всего их около 200), однако на их долю приходится 42% продаж полисов личного страхования. В Японии общества взаимного страхования являются преобладающей формой организации личного страхования.

Деятельность ОВС обычно подчинена тем же правовым нормам, что и акционерных страховщиков. В некоторых странах изданы специальные законы о деятельности ОВС, которые устанавливают объем минимальных резервных фондов, порядок регистрации страховщиков и т. д.

В современных условиях общества взаимного страхования в зарубежных странах являются вторыми после акционерных страховых обществ по объему собираемых страховых взносов и количеству страхователей.

Взаимное страхование – негосударственная организационная форма, которая выражает договоренность между группой физических, юридических лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков в определенных долях согласно принятым условиям. Реализуется через общество взаимного страхования, которое является страховой организацией некоммерческого типа, т.е.

не преследует целей извлечения прибыли из созданного страхового предприятия. Это крупная организационная форма проведения страхования. Общество взаимного страхования выступает как объединение физических лиц или юридических лиц, созданное на основе добровольного соглашения между ними для страховой защиты своих имущественных интересов.

Общество взаимного страхования является юридическим лицом и отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом. Каждый страхователь является членом-пайщиком общества взаимного страхования. Минимальное количество членов-пайщиков определяется уставом общества. В настоящее время в РФ отсутствует правовая база для деятельности обществ взаимного страхования.

Источник: https://mirznanii.com/a/4212/organizatsionnye-formy-strakhovaniya

По форме организации страхование выступает как государственное, акционерное, взаимное

Государственное
страхование представляет собой
организационную форму, где в качестве
страховщика выступает государство в
лице специально уполномоченных на это
организаций. В круг интересов государства
входит его монополия на проведение
любых или отдельных видов страхования
(определённых законом «о статусе
страховой деятельности»).

Акционерное
страхование – негосударственная
организационная форма, где в качестве
страховщика выступает частный капитал
в виде акционерного общества, уставной
фонд которого формируется из акций
(облигаций) и других ценных бумаг,
принадлежащих юридическим и физическим
лицам, что позволяет при сравнительно
ограниченных средствах быстро развернуть
эффективную работу страховых компаний.

Взаимное
страхование – негосударственная
организационная форма, которая выражает
договорённость между группой физических,
юридических лиц о возмещении друг другу
будущих возможных убытков в определённых
долях согласно принятым условиям.

  1. Особой организационной формой является медицинское страхование.

Медицинское
страхование – особая организационная
форма страховой деятельности. В Российской
Федерации выступает как форма социальной
защиты интересов населения в охране
здоровья.

Цель его – гарантировать
гражданам при возникновении страхового
случая получение медицинской помощи
за счет накопления средств (в том числе
в государственной и муниципальной
системах здравоохранения) и финансировать
профилактические мероприятия
(диспансеризацию, вакцинацию и др.)

  1. Исходя из страхового признака выделяют личное, имущественное страхование, страхование ответственности и страхование экономических рисков. Необходимость выделения четырех отраслей страхования характерна для Российского национального страхового рынка. Подобная классификация определяется перечнем объектов и рисками, подлежащими страхованию.

Личное
страхование трактуется как отрасль
страхования, где в качестве объектов
страхования выступают жизнь, здоровье
и трудоспособность человека.

Имущественное
страхование – отрасль страхования, в
которой объектом страховых правоотношений
выступает имущество в различных видах;
его экономическое назначение – возмещение
ущерба, возникшего вследствие страхового
случая.

Застрахованным может быть
имущество как являющееся собственностью
страхователя, так и находящееся в его
владении, пользовании, распоряжении.

Страхователями выступают не только
собственники имущества, но и другие
юридические и физические лица, несущие
ответственность за его сохранность.

Страхование
ответственности – отрасль страхования,
где объектом выступает ответственность
перед третьими (физическими и юридическими)
лицами, которым может быть причинен
ущерб (вред) вследствие какого-либо
действия или бездействия страхователя

Инициатором
обязательного страхования является
государство, которое в форме закона
обязывает юридических и физических лиц
вносить средства для обеспечения
общественных интересов.

Добровольное
– замкнутая раскладка ущерба между
членами страхового общества, исходя из
установленных правовых норм.

Инициатором
добровольного страхования выступают
хозяйствующие субъекты, физические и
юридические лица.

Добровольное
страхование имеет, как правило, заранее
оговоренный определенный срок страхования.
Начало и окончание срока страхования
указывается в договоре с особой точностью,
так как страховщик несет страховую
ответственность только в период
страхования. Договор страхования
обязательно заключается в письменной
форме.

Читайте также:  Страхование при ипотеке с господдержкой - какие нюансы ожидают заемщика?

По
добровольному страхованию можно
обеспечить непрерывность страхования
при своевременном возобновлении договора
на новый срок.

Добровольное страхование
вступает в силу лишь после уплаты
страхового взноса (страховой премии).

Причем долгосрочный договор добровольного
страхования действует, если взносы
уплачиваются страхователем периодически
(ежемесячно, ежеквартально) или
единовременно (один раз в год ) [28, с.328].

Функции
страхования:

  • формирование специализированного страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответственность страховые компании. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Государство, исходя из экономической и социальной обстановки, регулирует развитие страхового дела в стране.

При имущественном страховании через
эту функцию не только решается проблема
возмещения стоимости пострадавшего
имущества в пределах страховых сумм и
условий, оговоренных договором
страхования, но и создаются условия для
материального возмещения части или
полной стоимости пострадавшего имущества.

  • возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба в имуществе имеют только физические и юридические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда [32, с.234].

При возникновении страховых отношений
заключается договор страхования.
Предметом договора страхования является
особого рода услуга, которую страховщик
оказывает страхователю и которая
воплощается в несении страхового риска
в пределах страховой суммы.

Форма договора – письменная, причем ее
несоблюдение влечет недействительность
договора. Исключение составляет лишь
договор обязательного государственного
страхования, к которому применяются
обычные последствия несоблюдения
письменной формы, предусмотренные ст.
162 ГК.

Содержание договора страхования образуют
права и обязанности сторон. Содержание
прав сторон в договоре страхования
может быть определено путем раскрытия
содержания корреспондирующих им
обязанностей. Прежде всего, страховщик
обязан при наступлении страхового
случая произвести страховую выплату в
установленный срок. Эта обязанность
страховщика в договоре страхования
является главной.

Страховщик имеет право самостоятельно
выяснить причины и обстоятельства
страхового случая (п.1 ст.20 Закона «О
страховании»).

В этих целях он может
запрашивать сведения, связанные со
страховым случаем, у правоохранительных
органов, банков, медицинских учреждений
и других предприятий и организаций,
располагающих информацией об
обстоятельствах страхового случая [4,
с.12].

Страховщик фиксирует факт наступления
страхового случая в составляемом им
страховом акте (аварийном сертификате).
Там же рассчитывается величина страховой
выплаты. Страховщик обязан сохранять
тайну страхования.

За нарушение тайны
страхования страховщик несет
ответственность в соответствии с
правилами, предусмотренными ст.139 или
ст.150 ГК. Договором страхования могут
быть предусмотрены и другие обязанности
страховщика [2, с.271].

Страхователь, в свою очередь, обязан,
во-первых, уплачивать страховые взносы.

Во-вторых, при заключении договора
страхования страхователь должен сообщить
страховщику известные ему обстоятельства,
имеющие существенное значение для
определения вероятности наступления
страхового случая и размера возможных
убытков от его наступления (страхового
риска), если эти обстоятельства не
известны страховщику. В-третьих,
страхователь должен незамедлительно
сообщить страховщику о ставших ему
известными изменениях в обстоятельствах,
сообщенных страховщику при заключении
договора, если эти изменения могут
существенно повлиять на увеличение
страхового риска (п.1 ст.959 ГК). В-четвертых,
страхователь обязан сообщить страховщику
о наступлении страхового случая в сроки,
установленные договором страхования.

Договором страхования могут быть
предусмотрены и другие обязанности
страхователя.

В
условиях рыночных отношений главным
показателем финансовой результативности
страхования является прибыль страхового
общества, определяемая как разница
между полученными доходами и произведенными
расходами за определенный период
времени. Состав и структура доходов и
расходов страховщика отражаются в
отчете о финансовых результатах и их
использовании.

Доходы
образуются от проведения страховой,
перестраховочной, инвестиционной
деятельности, от оказания различного
рода услуг, связанных с риск-менеджментом,
консультациями, обучением специалистов
в области страхования.

Доходы от страховых
операций являются преобладающими, они
формируются на основе страховых взносов
страхователей (премий).

Выступая в
качестве первичного дохода, страховые
премии служат источником образования
страховых резервов, которые в дальнейшем
при размещении приносят инвестиционный
доход.

Финансовые
возможности страховщика определяются
объемом поступлений страховых взносов,
который зависит от количества заключенных
договоров страхования, величины страховых
сумм и размеров страховых тарифов по
каждому виду страхования.

Именно
страховые тарифы предопределяют
финансовую устойчивость страховых
операций. Основа исчисления страховых
взносов – тарифная ставка, представляющая
собой цену страховой услуги, адекватно
выражающую обязательства страховщика
по условиям заключенного договора.
Тарифная ставка, именуемая также
брутто-ставкой, состоит из двух частей:
нетто-ставки и нагрузки.

Основная
доля в страховом тарифе принадлежит
нетто-ставке. Она предназначена для
формирования страхового фонда и
предстоящих страховых выплат клиентам,
ее величина отражает обязательства
страховщика перед страхователем.

Нагрузка
включает расходы страховщика на ведение
дела, связанные с заключением и
обслуживанием страховой сделки,
отчисления на предупредительные
мероприятия, в резервные и запасные
фонды, расходы на оплату труда работников
страховой компании и страховых
посредников. Кроме того, в нагрузку
закладывается прибыль от проведения
страховых операций. Расчет оптимальной
величины брутто-ставки и особенно
нетто-ставки – достаточно сложная
задача, решаемая специалистами по
тарифной политике и актуарным расчетам
[22, с.370].

Актуарные
расчеты – это система математических
закономерностей и статистических
приемов, позволяющих установить
обоснованные затраты и расходы, связанные
со страхованием того или иного объекта,
определить себестоимость и цену страховой
услуги. Как правило, страховые компании
не проводят самостоятельно актуарные
расчеты, а предпочитают использовать
готовые тарифные ставки, действующие
на отечественном и зарубежном страховых
рынках [13, с.105].

  • Финансовые
    усилия по достижению наибольшей
    результативности страховых операций,
    прилагаемые отдельным страховщиком,
    действующим на страховом рынке
    самостоятельно, могут быть рассредоточены
    при помощи системы перестрахования.
  • Перестрахование
    представляет собой систему финансовых
    и договорных отношений, при которых
    страховщик часть ответственности по
    принятым на себя обязательствам перед
    страхователем передает на согласованных
    условиях другому страховщику.
  • Цель
    перестрахования – создание сбалансированного
    портфеля страховщика посредством
    деления и выравнивания рисков, обеспечение
    финансовой устойчивости и рентабельности
    страховых операций.

В
договоре перестрахования участвуют
две стороны – страховое общество,
передающее риск (цедент), и страховое
общество, принимающее риск на свою
ответственность, — перестраховщик
(цессионарии).

Процесс передачи страхового
риска в перестраховании называется
цедированием риска. Риск, принятый
перестраховщиком от цедента, может
дробиться, то есть передаваться полностью
или частично второму, третьему и т. д.
перестраховщику.

Последующая передача
ответственности в перестраховании
называется ретроцессией.

Объектом
перестраховочных отношений является
имущественное положение страховщика,
вынужденного передать часть исполнения
обязательств перестраховщику. Реальная
способность страховщика произвести
страховые выплаты в соответствии с
заключенным договором при наступлении
страхового случая зависит от достаточности
его собственного капитала и наличия
быстрореализуемых, ликвидных активов.

Особенностью
перестрахования является то, что
перестраховщик не вступает в экономические
и правовые отношения со страхователем
— это функции страховщика.

В свою
очередь, страховщик не обязан информировать
страхователя о намерении передать в
перестрахование полностью или частично
взятые риски.

Однако, несмотря на
заключенный договор о перестраховании,
страховщик остается ответственным
перед страхователем за компенсацию
возможного ущерба в полном объеме, для
него он является прямым, или первым,
страховщиком.

Перестрахование
может рассматриваться с количественных
и качественных позиций. В каждом
конкретном виде страхования неизбежно
присутствует большое количество крупных
рисков, которые не под силу одной
страховой компании.

Количественное
перестрахование предполагает деление
одного и того же страхового риска на
части.

Качественным перестрахование
считается тогда, когда страховщик
специально расширяет операции в области
неподходящих для него страхований с
повышенным видом опасностей и передает
риски по ним перестраховщикам.

По
форме взаимно взятых обязательств
цедента и перестраховщика различают
договоры факультативного и облигаторного
перестрахования.

Факультативное
перестрахование осуществляется в
индивидуальном порядке, страховщик не
несет никаких обязательств перед
перестраховщиком по передаче ему тех
или иных рисков. Договор факультативного
перестрахования предоставляет полную
свободу его участникам.

Цедент принимает
решение о целесообразности перестрахования
по каждому риску отдельно. Все предложения
цедента по перестрахованию рассматриваются,
принимаются или отклоняются перестраховщиком
по его усмотрению.

При этом перестраховщик
не имеет никаких обязательств перед
цедентом по приему риска и может
предложить встречные условия
перестрахования.

Облигаторное
перестрахование – технически более
сложное, но наиболее выгодное для
цедента, поскольку все заранее определенные
им риски автоматически получают покрытие
у перестраховщика. Договор облигаторного
перестрахования заключается на
неопределенный срок с правом расторжения
по взаимному уведомлению сторон.

Облигаторное перестрахование накладывает
на перестраховщика обязанность принять
предложенные ему цедентом риски в
заранее оговоренной доле или в полном
объеме. Тем самым, в отличие от
факультативного перестрахования
передаче подлежит не отдельный
обособленный риск, а значительная часть
страхового портфеля страховщика.

Перестрахование
оказывает позитивное влияние на
финансовую устойчивость страховщика,
позволяет ему принять практически
любой, в том числе особо крупный, риск
на страхование, заключать, имея небольшой
размер собственного капитала, договоры
на высокие страховые суммы, с широким
объемом ответственности.

В
страховой практике помимо перестрахования
известен и такой метод распределения
и выравнивания рисков, как сострахование.

Устойчивость страховых операций любого
страховщика зависит от соотношения
между размером собственных средств,
сбором страховых премий, с одной стороны,
и максимумом принимаемой им на себя
ответственности по отдельным рискам,
с другой стороны.

Для установления
оптимального соотношения страховщик
берет на страхование такой размер
страховой суммы, какой он может оставить
на собственном удержании. Непокрытую
часть риска он предлагает страхователю
застраховать у других страховщиков.

В
результате первичный страховой риск
распределяется между несколькими
страховщиками путем сострахования.
Данная страховая сделка имеет ряд
сложностей, особенно для страхователя.

Так, страхователь крупного риска должен
вступить в договорные отношения с
несколькими страховщиками и при
наступлении страхового случая добиться
от каждого из них причитающегося
страхового возмещения ущерба. Обеспечить
деление риска между страховщиками
посредством сострахования могут только
крупные страховые центры при участии
страховых посредников. В условиях
развитого страхового рынка его участники
сострахованию предпочитают перестрахование
рисков [8, с.246].

На
сегодняшний день основная часть страховых
компаний – более 58% относится к смешанной
форме собственности, к частной – 36%,
государственной – 5%, муниципальной и
собственности общественных организаций
– 1% [29, с.21].

Источник: https://studfile.net/preview/8061528/page:2/

Формы организации страховой деятельности

Организационно-правовыми формами страхованияявляются государственное страхование, страхование, проводимое акционерными обществами, взаимное и кооперативное страхование. Пока среди названных фирм не определилось место взаимного страхования, которое играет заметную роль в странах с рыночной экономикой.

  • Государственное страхование — это форма страхования, в условиях которой в качестве страховщика выступает государственная организация.
  • Акционерное страхование — такая организационная форма страховой деятельности, при которой в качестве страховщиков выступают акционерные общества, формирующие свой уставный капитал посредством акций (иногда облигаций).
  • Взаимное страхование — организационная форма страховой защиты, при которой каждый страхователь одновременно является членом страхового общества — объединения страхователей в целях обеспечения взаимопомощи
  • Кооперативное страхование по своему содержанию равнозначно взаимному.

Страховая организация (компания) — это обособленная в экономическом, правовом и организационном отношении структура, осуществляющая страховую деятельность в рамках действующего законодательства -заключение договоров страхования, формирование страховых фондов, выплату страхового возмещения и страховых сумм, инвестирование свободных денежных средств и т. п.

  1. Страховые компании подразделяются
  2. • принадлежности:на акционерные общества взаимного страхования, частные и публичные правовые, государственные и правительственные;
  3. • по характеру выполняемых операций:на специализированные (личное или имущественное страхование), универсальные и перестраховочные. На практике наблюдается тенденция к ликвидации узкой специализации в страховой деятельности;
  4. по зоне обслуживания:на местные, региональные, национальные и международные (транснациональные);
Читайте также:  Переоборудование транспортных средств: порядок оформления, документы, стоимость

• по величине уставного капитала иобъему поступления страховых платежей: на крупные, средние и мелкие. Рассмотрим особенности организации и функционирования важнейших видов страховых компаний по принадлежности (собственнику).

Акционерное страховое общество— форма организации страхового фонда на основе централизации денежных средств посредством продажи акций.

Существуют закрытые акционерные общества, акции которых распространяются среди их учредителей, и открытые акционерные страховые общества, акции которых свободно продаются и покупаются. Высшим органом управления акционерного страхового общества является общее собрание акционеров.

Собрание созывается, как правило, один раз в год, текущими делами руководит правление или совет директоров.

Исполнительным органом страховой компании является дирекция, осуществляющая руководство деятельностью и представляющая компанию при заключении договоров и соглашений с другими юридическими и физическими лицами.

Учредителями акционерного общества могут выступать физические и юридические лица.

Акционерное страховое общество может включать, помимо головной компании, различные по уровню самостоятельности и совершаемым операциям подразделения филиалы, представительства, агентства и др.).

Аффинированные страховые компании —.это акционерные страховые общества, в которых имеется пакет акций меньше контрольного (обычно 5 — 49%). Аффинированной является компания, выступающая в качестве дочерней компании.

Общество взаимного страхования (ОВС) — форма, организации страхового фонда на основе централизации средств паевого участия его членов.

Участник ОВС одновременно выступает в качестве страховщика и страхователя. Создание ОВС характерно для ассоциаций средних и крупных собственников (домовладельцев, владельцев гостиниц и т. п.).

Деятельность ОВС обычно подчинена тем же правовым нормам, что и у п) акционерных страховщиков.

В современных условиях общества взаимного страхования являются вторыми после акционерных страховых обществ по объему собираемых страховых взносов и количеству страхователей.

Правительственные страховые организации (ПСО) — некоммерческие компании, деятельность которых основана на субсидировании. Специализируются они на страховании от безработицы, страховании компенсации рабочим и служащим, а также страховании непрофессиональной трудоспособности. В большинстве своем ПСО освобождены от уплаты государственных, федеральных и местных налогов.

Частные страховые компании принадлежат одному владельцу или его семье. Уникальной формой объединения частных страховщиков служит английская корпорация «Ллойд». Каждый страховщик, именуемый в практике «Ллойда» андеррайтером, принимает страхование на «свой риск» исходя из собственных финансовых возможностей.

Негосударственный пенсионный фонд — особая форма организации личного страхования, гарантирующая рентные выплаты страхователям по достижении ими определенного обычно пенсионного) возраста.

Частные пенсионные фонды в странах с развитой рыночной экономикой являются не только источником существенных инвестиций, но и неотъемлемым элементом страхового рынка, сглаживающим влияние экономических циклов на социальную сферу.

Государственная страховая компания — публично-правовая форма организации страхового фонда. Создание государственных страховых компаний является формой влияния государства на функционирование страхового рынка.

Процесс дальнейшего углубления специализации среди страховщиков привел к образованиюперестраховочных кампаний, осуществляющих вторичное страхование наиболее крупных и опасных страховых рисков.

Источник: https://megaobuchalka.ru/6/12660.html

Организационно-правовые формы страховых компаний

Первичным звеном на страховом рынке выступает страхо­вая организация, представляющая собой обособленную органи­зационно-правовую структуру, формирующую страховой фонд за счет взносов страхователей. Экономически обособленные страховые организации строят свои отношения со страховате­лями и другими страховщиками на договорной основе.

Страховые компании различаются: а) по величине активов; б) сфере деятельности; в) форме организации.

♦ По величине активов, объему поступлений страховых взносов, другим экономическим показателям, определяющим место на рынке, выделяют крупные, средние и мелкие страховые организации.

♦ По сфере деятельности различают универсальные страховые компании, характеризующиеся широким объемом операций в различных сегментах рынка (личный, имущественный и др.

), а также специализированные страховые организации, ориентированные на обслуживание страховых интересов отдельных физических и юридических лиц (заключение договоров личного, имущественного страхования или перестрахования). Как показывает практика, в условиях рыночной экономики преобладает второй тип страховщика.

По сфере деятельности следует также выделить национальные и иностранные страховые компании, а также страховые организации, созданные в форме предприятий с участием иностранного капитала.

♦ По форме организации бывают государственные страховые организации, акционерные страховые компании, общества взаимного страхования, объединения страховщиков.

Государственная страховая компания — форма органи­зации страхового фонда государством. Она образуется: а) уч­реждением страховщика со стороны государства; б) путем на­ционализации акционерных страховых компаний и обращения их имущества в государственную собственность. Государство заинтересовано в монополии на проведение любых или отдель­ных видов страхования.

Акционерное страховое общество — наиболее широко распространенная форма страховой деятельности. Уставный капитал в этом случае формируется на основе централизации денежных средств путем продажи акций.

Акционерное общество является самостоятельным юриди­ческим лицом. В его уставе определены цели общества, раз­меры уставного фонда и страховых резервов, порядок управле­ния делами.

Акционерное страховое общество несет ответствен­ность перед страхователями в пределах своего уставного фонда и страховых резервов.

Акции закрытых акционерных обществ распределяются среди учредителей, а открытых — свободно по­купаются и продаются на рынке.

Общество взаимного страхования — это форма организа­ции страхового фонда на основе централизации средств посред­ством паевого участия его членов.

Участники общества взаим­ного страхования выступают одновременно в качестве страховщиков и страхователей.

Страхователь становится членом обще­ства взаимного страхования, участвует в распределении прибы­ли и убытков по результатам деятельности за год. Страховате­лям принадлежат все активы общества взаимного страхования.

Если объем собранной страховой премии значительно пре­вышает объем выплат страхового возмещения, перекрывает расходы на ведение дела и отчисления в страховые резервы, то сумма превышения доходов над расходами может быть распре­делена между участниками общества взаимного страхования пропорционально внесенному паю. Другими словами, при за­ключении договора страхования в обществе взаимного страхо­вания страхователь, внося авансовый взнос, не знает, какую сумму ему придется внести дополнительно до конца года. В свя­зи с этим некоторые общества устанавливают ограничение от­ветственности своих членов в пределах нормы обычного взноса. Общества взаимного страхования могут включать элементы, свойственные акционерной форме страхования. Некоторые из них имеют временный паевой капитал, который постепенно по­гашается путем накопления обществом свободных средств за счет проводимых операций.

Исторически сфера деятельности обществ взаимного страхо­вания концентрировалась на огневом страховании (об этом упоминалось в § 2.7). В настоящее время она сосредоточена пре­имущественно на личном страховании.

В США, например, об­щества взаимного страхования занимают свыше 57 % рынка страхования жизни, в Японии — 89 %.

Различают междуна­родные, национальные и региональные общества взаимного страхования, которые объединены в соответствующие союзы.

Деятельность обществ взаимного страхования, как правило, регулируется теми же правовыми нормами, что и акционерных страховщиков. В ряде государств она подчиняется специаль­ным законам. Вместе с тем в некоторых странах общества вза­имного страхования относятся к числу бесприбыльных органи­заций, что позволяет предпринимательским структурам ис­пользовать их для минимизации налогов.

В отдельных странах действуют правительственные стра­ховые организации, основывающиеся на субсидировании. Как правило, они освобождены от уплаты отдельных налогов, в сферу их деятельности входят страхование от безработицы, страхование компенсаций рабочим и служащим и т.п.

Частные страховые компании принадлежат одному вла­дельцу или его семье. Старейшей и известнейшей в мире явля­ется английская корпорация частных страховщиков «Ллойд».

Все ее члены объединены в синдикаты, что увеличивает финансовые возможности при приеме рисков на страхование. Каждый участник синдиката несет пропорциональную ответ­ственность и не отвечает за остальных членов.

Страховая пре­мия и убытки распределяются между участниками пропорцио­нально их финансовым интересам в синдикате.

Каждый из синдикатов «Ллойда» в отдельности не является юридическим лицом, это форма объединения, удобная для осу­ществления операций по страхованию и перестрахованию. Чле­ны «Ллойда» заключают договоры страхования со страхователя­ми только через брокеров.

Вступление в корпорацию обуслов­лено уплатой взноса и прохождением имущественного ценза, величина которого варьируется в зависимости от национальной принадлежности будущего члена. Участники синдиката долж­ны иметь депозит, причем размер дипозита влияет на масштаб страховой деятельности.

Члены синдиката добровольно форми­руют группы для принятия рисков, каждая из которых возглав­ляется профессиональным страховым агентом. Корпорация в целом управляется комитетом «Ллойда». Результаты деловой активности синдиката за год оцениваются не ранее чем через два года после завершения отчетного периода.

Подобный трех­годичный метод расчета позволяет учитывать деятельность за последующие два года в дополнительных страховых премиях и страховых суммах, относящихся к расчетному году. Это дает точную картину прибылей и убытков за расчетный год.

Международный опыт показывает, что более финансово ус­тойчивыми являются страховые компании в форме акционер­ных обществ или совместных предприятий, поскольку в них концентрируется капитал различных отраслей или средства большого числа пайщиков (акционеров), а это придает компа­ниям довольно высокую надежность. Сфера деятельности об­ществ взаимного страхования ограниченна, что определяется особенностью рисков, которые участники берут на себя.

Кэптивные страховые компании обслуживают целиком или преимущественно корпоративные страховые интересы уч­редителей или самостоятельных хозяйствующих субъектов, входящих в структуру крупных финансово-промышленных групп. Кэптив может являться дочерней страховой компанией.

Преимущества его организации заключаются в большой потен­циальной емкости крупного сегмента страхового рынка, обслу­живаемого корпоративным страховщиком. Проникновение кон­курирующих страховых компаний в данный сегмент страхово­го рынка в целях привлечения нового бизнеса, как правило, затруднено.

Деятельность кэптива тесно связана с пенсионны­ми и инвестиционными фондами, коммерческими банками, другими финансово-кредитными институтами, которые обычно выступают учредителями кэптива.

Система участия (обмен ак­ций) построена на взаимном проникновении, что оказывает влияние на финансовую политику, тактику и деловую страте­гию кэптива и других финансовых и банковских структур мно­гопрофильных концернов и финансово-промышленных групп.

Негосударственные пенсионные фонды представляют со­бой форму организации личного страхования, гарантирующую рентные выплаты страхователям по достижении ими определен­ного возраста (как правило, пенсионного). В странах с развитой рыночной экономикой негосударственные (частные) пенсион­ные фонды являются источником существенных инвестиций, а также важнейшим элементом системы социальной защиты.

Страховой пул — это объединение страховых компаний для совместного страхования определенных, преимущественно особо крупных, опасных и малоизвестных рисков. Деятельность пула строится на основе сострахования.

Каждая компания по­лучает определенную долю собранных пулом взносов и в этой доле несет ответственность по возмещению убытков.

Квота чле­нов пула определяется пропорционально переданным в общий фонд взносам или устанавливается договорным соглашением.

Непременным составным элементом страхового рынка яв­ляются специализированные консалтинговые фирмы (ком­пании) страховых экспертов.Основные задачи данных кон­сультационных фирм: проведение актуарных расчетов; разра­ботка правил страхования по нетрадиционным видам страхо­вой защиты (страхование ответственности, медицинское и др.

); анализ страхового рынка и поиск необходимой статистики в части удовлетворения спроса на отдельные виды страховых ус­луг; подготовка учредительных и других документов, требуе­мых для лицензирования; консультации страховых компаний по рентабельному (безубыточному) развитию; оценка финансо­вой устойчивости страховых операций и выбор наиболее эффек­тивных направлений инвестирования страховых резервов.

Источник: https://cyberpedia.su/15xebb3.html

Ссылка на основную публикацию