Банковские риски — понятие, виды и классификация

Предпринимательская деятельность и работа в банковском учреждении невозможны без рисков. Рисками называют возможные события, которые гипотетически могут привести к финансовым потерям.

Они возникают на фоне несоответствия данных действительности с будущим вариантом развития событий. При рисках возможны финансовые потери, но можно и получить высокую прибыль после прохождения рисковой ситуации.

Каждый из рисков можно оптимизировать, поэтому для банкиров важна классификация рисков, их определение, возможность просчета и выхода на положительный результат.

Банковские риски имеют свою специфику, она основана на виде деятельности. Например, риски встречаются во время денежных операций как активных, так и пассивных, при хранении ценных вещей банка, проведения операций со счетами или карточками.

Риски также усугубляются тем, что в них втягивается не только само учреждение, но и его клиенты, посетители. Риски могут не зависеть от одного учреждения, деятельность подвергается опасности и непредвиденным ситуациям со стороны макроэкономики государств.

Кроме того, каждая разновидность работы банка может подвергаться атаке, защищенность от которой минимальная.

Какими бывают риски?

Классифицировать разновидности рисков, которые встречаются в банковской деятельности непросто из-за их разнообразия.

Разные принципы могут закладываться в основы условных делений, например, в зависимости от вида и типа банковского учреждения риски могут называться  отраслевыми, специализированными или универсальными. Наиболее высокие из них встречаются в работе отраслевых банков.

Именно в их сфере деятельности чаще всего происходят кризисы деятельности, что ведет к потерям средств при кредитовании или вложении инвестиций. Средние показатели имеют специализированные банки.

Посетители учреждения могут участвовать в нескольких разновидностях отраслей, поэтому кризисные состояния в одной отрасли можно компенсировать состоянием подъема в другой. Универсальные банки характеризуются минимальными рисками в своей деятельности. Такое явление объясняется распределением активов по разным отраслям, денежным манипуляциям и даже клиентской базе банков.

В зависимости от места воздействия банковские риски можно разделить на внешние и внутренние. Внутренние появляются в результате деятельности самого банка, например, к их числу относят кредитные, процентные, валютные риски, а также во время формирования депозитов, утраты позиций на рынке.

Риски могут возникать на фоне злоумышленной деятельности сотрудников банка. Они субъективны, оцениваются не в количестве потерь, а в количестве пропущенного дохода от незаключенной сделки или не проведенной операции. Внешними принято считать политический, экономический, социальный и информационный риски со стороны экономики стран.

Если учитывать сферу деятельности, в которой возникают риски, то выделяют три их типа:

  • Страновой;
  • Финансовой надежности (риски недостаточности уставного капитала учреждения);
  • Определенного вида банковских операций (риск состава клиентов, кредитный, валютный виды).

Самый большой риск наблюдается у тех банков, клиентами которых являются мелкие заемщики средств. Именно этот слой населения больше всего подвержен случайным воздействиям экономики рыночного типа.

Такие банки должны особенно сильно страховаться от возможных потерь. Степень банковского риска выражается в специальных коэффициентах или в процентах — по этому показателю риски бывают полными, умеренными и низкими.

Также они делятся во времени на прошедшие, текущие и будущие.

Банковские риски - понятие, виды и классификация

Обязательно ведется учет рисков. В зависимости от его характера можно выделить риски по балансовым операциям или по забалансовой деятельности (трастовые манипуляции).

Если рисками есть возможность управлять, то их называют открытыми, а скрытыми считаются те, управление которыми невозможно или осуществляется только частично. К ряду открытых относят валютный, процентный, инвестиционный типы, возможность мошенничества и ликвидности.

Закрытые или полузакрытые — кредит или невыполнение обязанностей. Абсолютно неуправляемыми факторами считаются внешние политические, экономические, законодательные варианты.  

Основные виды

Часть подвидов рисков банковских учреждений необходимо выделить в отдельную классификацию из-за того, что они называются первичными.

Их можно избежать, если вести грамотную деятельность, предусматривать развитие ситуации на финансовом рынке.

Классификация банковских рисков помогает сориентироваться в терминологии и понять, с какой стороны деятельности ждать опасности. Виды рисков и их описание представлены ниже.

Рыночный

Этот вид связан с процессами инфляции, то есть с обесцениванием денег. Из-за перемен в благополучии компаний-эмитентов происходит ежедневное колебание норм ссудного процента.

Если колебания не получится предугадать или они сильно вырастут во время кризисной ситуации, банк потеряет часть прибыли.

Разновидность таких рисков встречается во всех банковских учреждениях, она составляет основу их деятельности.

Процентный

Этот вид возникает по причине повышенной средней оценки полученных денег учреждением над средней ценой размещенных активов.

Как только меняются ставки по активам и пассивам, риск повышается из-за их неравномерного соотношения.

При росте ставок, учреждение занимает положение, согласно которому сумма активов, отдаваемых с процентами, превышает сумму пассивов, требующих одинаковую плату за привлечение. В такой ситуации можно увеличить доходность банка.

Валютный

Разновидность, основывающаяся на ежедневных изменениях курса валюты.

Операции с иностранными деньгами проходят в банках ежедневно, из-за перемен возникает возможность потерь в ходе части операций или возможность выигрыша определенной суммы средств.

Если есть в банке текущие открытые валютные позиции, то это явление способствует росту валютного риска (из-за перемены в курсах можно потерять деньги во время операций с иностранной валютой).

Инвестиционный

Этот вид существует по причине изменения размера портфеля облигаций, акций и других ценных бумаг. Возникает он при изменении ситуации на рынке ценных бумаг. Его можно предусмотреть с помощью грамотной аналитики. Инвестиционный риск ведет за собой либо крупные победы и доходы в больших размерах, либо потерю части активов и поражение в случае неправильного прогноза рынка.

Риск ликвидности

Риск, который возникает по причине неправильного управления учреждением, а именно его средствами. От него проще всего избавиться, сменив менеджеров банка.

Он происходит в случае малого накопления ликвидных активов или тех, которые легко реализуются.

Если этих активов недостаточно, то во время оттока средств из банка, учреждение войдет в кризисную ситуацию и станет занимать средства по повышенным процентам. Требования заемщиков станет сложнее удовлетворять, а сам банк потеряет доходность.

Кредитный

Ситуация, в которой заемщик банка не желает или не может погасить задолженность по кредиту, относится к данному виду.

Финансист Роуз Питер считает, что именно кредитный риск способен значительно снизить активы банка и даже сделать так, что доходы от оставшихся активов банка не смогут покрыть ожидаемый расчетный уровень.

Ликвидность или доходность учреждения будет постепенно сведена к нулю.  

Заключение

Рисковые варианты в банковском деле обязательно присутствуют — избежать их невозможно. Грамотные банкиры знают, где стоит пойти на разумный риск и выиграть дополнительные привилегии или проценты от сделки.

Не всегда риски в банковской деятельности заканчиваются плохо для банкира. Необходимо знать классификации рисков для того, чтобы повлиять на них и учесть все обстоятельства дела.

Защититься от рисков на начальном уровне можно с помощью страхования.

Источник: https://insur-portal.ru/banks/riski-bankovskoy-deyatelnosti

Классификация банковских рисков

Определение 1

Банковский риск является вероятностью появления различных потерь в форме утраты активов, недополучения доходов, которые были запланированы, или возникновения дополнительных расходов в связи с осуществлением банком различных финансовых действий.

Замечание 1

Важно отметить, что определение банковских рисков сегодня является довольно неоднозначным. В российской экономической литературе можно найти большое количество самых различных определений риска. Но, выше представленное определение является наиболее достоверным.

Банк, как и любой другой хозяйствующий субъект, действует в условиях рыночной экономики, и при реализации своей деятельности направлен на то, чтобы получить наибольшую материальную прибыль. Наряду с этим, деятельность банка подвергается постоянному влиянию рисков, которые свойственны хозяйствующим субъектам.

Особенности риска банковских операций состоит в том, что тот уровень риска, который банк берет на себя, в какой-то мере определяется при помощи того уровня риска, который он объективно или субъективно получает от имеющегося у банка клиентов. Так, чем больше будет, является уровень риска, свойственного типу бизнеса клиентов банка, тем больше будет риск, который может ждать банк, при работе с данным клиентом.

Банковские риски - понятие, виды и классификация

Ничего непонятно?

Попробуй обратиться за помощью к преподавателям

Банковский риск содержится в системе экономических рисков, в которой он в одно время является самостоятельным видом риска. Вопрос, связанный с анализом банковских рисков в банковском деле является основным, так как с ним довольно тесно связан процесс принятия решений.

Основные виды банковских рисков

По области своего влияния, банковские риски разделяются на:

  1. Внешние. Это риски, которые ни как не связны с деятельностью банка;
  2. Внутренние. Они появляются в итоге осуществления своей деятельности самих банков, а также их клиентов.

По времени появления банковские риски разделяются на:

  1. Ретроспективные;
  2. Текущие;
  3. Переспективные.

Данное разделение имеет огромное значение для того, чтобы предоставить банку прогноз потерь, которые могут произойти в будущем. Если брать во внимание время появления риска можно избежать насаждения прошлых рисков и ошибок на дальнейшую работу банка.

По уровню, банковские риски классифицируются на:

  1. Низкие;
  2. Умеренные;
  3. Полные.

По способу расчета банковские риски могут быть:

  1. Комплексными. Сюда входит оценка и прогноз степени риска банка;
  2. Частными. В основе данного риска лежит создании шкалы коэффициентов риска.

По типу банка, риски разделяются на:

  1. Специализированные;
  2. Отраслевые;
  3. Универсальные.

В каждом из данного вида содержатся все виды рисков, но вероятность частоты их появления напрямую зависят от типа самого банковского учреждения.

Пример 1

Так, например, работа универсальных коммерческих банков также является универсальной. Они занимаются практически каждым видом предоставления банковских услуг, в связи, с чем обладают всей областью рисков, но данные риски являются взвешенными. Универсальные банки являются менее рискованными.

Основная деятельность специализированных коммерческих банков заключается в предоставлении определенных услуг. Они имеют конкретно выраженное товарное направление.

Деятельность отраслевых банков основывается на обслуживании определенных категорий клиентов по отраслевому или функциональному признакам.

Банковские риски могут разделяться и по составу клиентов:

  1. Мелкие;
  2. Средние;
  3. Крупные.

Они выявляют степень самого риска. Так, например, мелкий заемщик подвергается наибольшей зависимостью от случайностей рыночной экономики, чем более крупный. Наряду с этим, значительные кредиты, которые выданы одному крупному клиенту традиционно являются основной причиной банковских банкротств.

Источник: https://spravochnick.ru/bankovskoe_delo/bankovskie_riski/klassifikaciya_bankovskih_riskov/

Понятие банковских рисков, их классификация (стр. 1 из 4)

  • Понятие банковских рисков,
  • их классификация
  • контрольная работа
  • по курсу
  • «Антикризисное управление
  • кредитными организациями»
  • 2004

Банки работают в области управляемого риска.

Поэтому очень важно уметь прогнозировать и управлять банковскими рисками, вовремя оценивать риски на финансовом рынке.

Необходима методика анализа и прогноза банковских рисков с тем, чтобы фактор неопределённости буду­щего, как источника повышенного риска на финансовом рынке, был источни­ком получения высоких доходов.

Особое внимание необходимо уделять рассмотрению элементов портфельного подхода в управлении кредитом и управле­нии инвестициями, проблеме формирования структуры активов и пассивов бан­ка с точки зрения оптимального сочетания двух взаимоисключающих задач — максимизации доходов и минимизации риска.

Банковская деятельность подвержена большому числу рисков. Так как банк, помимо функции бизнеса, несет в себе функцию общественной значимости и проводника денежно-кредитной политики, то знание, определение и контроль банковских рисков представляет интерес для большого числа внешних заинтересованных сторон: Центральный Банк, акционеры, участники финансового рынка, клиенты.

  1. В исследовании риска целесообразно разграничить два ключевых направления — распознавание и оценка уровня риска и принятие решений в области риска.
  2. В связи с этим, целью данной работы является рассмотрение основных видов банковских рисков и принципов их классификации как основы для возможностей и путей сведения их к минимуму.
  3. Вопросы же стратегии управления банковскими рисками выходят за рамки данной работы.
  4. 1. Понятие риска в предпринимательской деятельности
  5. Риск присущ любой сфере человеческой деятельности, так как связан с множеством условий и факторов, влияющих на исход принимаемых решений.

Впервые понятие риска в качестве функциональной характеристики предпринимательства было выдвинуто еще в XVII в. французским экономистом Р.Кантильоном. Вопросам риска посвящены работы американских исследователей Р.Хеберта, А.Линка, Ф Найта, Г.Шекла, представителей немецкой классической школы Й. фон Тюнена и Г. фон Мангольдта.[1]

Читайте также:  Штрафы гибдд с фотографией нарушения - как и где посмотреть фото нарушения пдд с камеры

К настоящему времени в экономической теории еще не разработано общепринятой классификации рисков. Это связано с тем, что на практике существует очень большое число различных проявлений риска, причем, в силу традиции один и тот же вид риска может обозначаться разными терминами. Кроме того, зачастую оказывается весьма сложным четко разграничивать отдельные виды риска.

Для понимания природы предпринимательского риска фундаментальное значение имеет связь риска и прибыли.

Адам Смит в «Исследованиях о природе и причинах богатства народов» писал, что достижение даже обычной нормы прибыли всегда связано с большим или меньшим риском.

[2] Известно, что получение прибыли предпринимателю не гарантировано, вознаграждением за затраченные им время, усилия и способности могут оказаться как прибыль, так и убытки.

Предприниматель проявляет готовность идти на риск в условиях неопределенности, поскольку наряду с риском потерь существует возможность дополнительных доходов. Й.

Шумпетер в книге «Теория экономического развития» пишет о том, что если риски не учитываются в хозяйственном плане, тогда они становятся источником, с одной стороны, убытков, а с другой — прибылей.

Можно выбрать решения, содержащие меньше риска, но при этом меньше будет и получаемая прибыль. На рис. 1 показана зависимость риска и прибыли. Более высокий риск связан с

вероятностного извлечения более высокого дохода.[3]

Из графика видно, что нулевой риск обеспечивает самый низкий доход (0; П0), а при самом высоком риске Р = Р2. прибыль имеет наиболее высокое значение П = П2 (П2 > П1> П0). Иными словами, для получения экономической прибыли предприниматель должен осознанно пойти на принятие рискового решения.

Очень важной составной частью выработки стратегии риска является разработка мероприятий по снижению или предупреждению выявленного риска.

Банкам необходимо уметь управлять своими рисками, разрабатывать свои методики снижения различных видов рисков, методики по изучению своих потенциаль­ных клиентов. При необходимости надо обращаться к опыту банков зарубеж­ных стран.

2. Особенности банковских рисков

Понятие «риск» встречается в обиходе многих общественных и естественных наук, при этом каждая из них имеет собственные цели и методы исследования риска.

Специфика экономического аспекта риска связана с тем, что риск, несмотря на ожидаемый финансовый выигрыш, отождествляется с возможным материальным ущербом, вызванным реализацией выбранного хозяйственного, организационного или технического решения, и/или неблагоприятным воздействием окружающей среды, включающим изменение рыночных условий, форс-мажорные обстоятельства и т.д. Такая трактовка риска в банковской сфере вполне оправдана, поскольку, выполняя функции финансовых посредников в экономической системе, коммерческие банки покрывают львиную долю своих потребностей в денежных ресурсах за счет привлеченных средств. Следовательно, для того чтобы формировать пассивы путем заимствования, банки должны обладать высокой степенью надежности и общественным доверием. Общество же, в свою очередь, склонно доверять свои временно свободные денежные средства тем финансовым посредникам, которые демонстрируют стабильную прибыль и минимальные потери. Таким образом, для банка риск представляет собой вероятность потерь и тесно связан с нестабильностью банковского дохода.[4]

Предпосылкой реализации целей банковской коммерции является без­опасность банковской деятельности. При прочих равных условиях прибыль банка тем выше, чем выше безопасность банка и меньше риска. Тем не менее, банк — это всегда рисковое предприятие.

Банк как экономическое предприятие может рисковать своим капиталом, своей прибылью, но не капиталом клиента, его прибылью. Банковская коммерция должна действовать по принципу «всё для клиента». В главном это озна­чает, что банк несёт полную ответственность за клиента, обеспечивает его прибыль.

Таким образом, можно сделать вывод, что важным компонентом страте­гического управления деятельностью банковских учреждений является стратегия рисков. Риск — специфическая черта процесса реализации банковского товара — передача на время, на срок права владения и использования части ссудного фонда и инфраструктурных услуг, необходимых для эффективного использова­ния этой части.

Банковский, как и всякий другой бизнес, немыслим без риска. Риск присутствует в любой операции, но он может быть разных масштабов и по-разному компенсироваться.

Следовательно, для банковской деятельности важным является не избежание риска вообще, а предвидение и снижение его до минимального уровня.

Прежде чем классифицировать и определять банковские риски, следует определить само понятие риска как вероятность (угрозу) потери банком части своих ресурсов, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций.[5]

Важной организационной задачей является создание в банках службы анализа экономической конъюнктуры рынка и экономической экспертизы коммерческих кредитов, что позволит оценивать реальную целесообразность проведения конкретных операций и координировать деятельность всех банковских подразделений. Для эффективного анализа банковских рисков и разработки методов их снижения, необходимо сначала подразделить риски по видам и типам, а затем вырабатывать способы снижения или устранения конкретных рисков.

Практически все банковские риски можно подразделить по виду отношения к внутренней и внешней среде банка.

Эти признаки являются главными для большой группы банковских рисков, и отличаются друг от друга наличием внешнего воздействия на уровень риска и внутренними причинами возникновения банковских рисков.

К внешним относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью банка или его клиентуры. На уровень внешних рисков оказывает влияние множество факторов — демографические, политические, географические, экономические, социальные и прочие.

Внутренние риски — это риски, обусловленные деятельностью самого банка, его клиентов или его контрагентов. На уровень внутренних рисков оказывают влияние: деловая активность руководства банка, выбор правильной стратегии и тактики банка и т.д.

Независимо от разделения на внутренние и внешние, все виды банковских рисков можно выделить по времени появления и степени риска.

По времени риски можно разделить на ретроспективные, текущие и перспективные. Разделение рисков по времени необходимо для того, чтобы проанализировав ретроспективные риски, более точно предупреждать текущие и перспективные риски. По степени (объему) банковские риски можно определить как низкие, умеренные и полные.

Источник: https://mirznanii.com/a/1390/ponyatie-bankovskikh-riskov-ikh-klassifikatsiya

Банковские риски: понятие, классификация и управление



  • Министерство образования и науки Российской Федерации
  • Федеральное агентство по образованию
  • Глазовский инженерно-экономический институт (филиал)
  • Государственного общеобразовательного учреждения
  • высшего профессионального образования
  • «Ижевский государственный технический университет»
  • Кафедра «Бухгалтерский учет и аудит»
  • КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА
  • по учебной дисциплине: «Организация деятельности коммерческого банка»
  • на тему: «Банковские риски: понятие, классификация и управление»
  • Выполнила студентка

4 курса, гр.8221              ______________________________ Н.А. Урсегова

(подпись)

Проверил         _____________________________________ Р.Г. Кабиров

(оценка, подпись)

Глазов 2012

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ ………………………………………………………………………………….. 3

БАНКОВСКИЕ РИСКИ …………………………………………………………………….. 4

КЛАССИФИКАЦИЯ ………………………………………………………………………… 7

КОМПЛЕКСНАЯ СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ НА ПРЕДПРИЯТИИ …… 10

ЗАКЛЮЧЕНИЕ …………………………………………………………………………….. 11

CПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ……………………………………….. 12

ВВЕДЕНИЕ

              Становление и развитие банковской системы не может не затрагивать такой стороны вопроса, как наличие банковского риска. Денежный рынок относится к сфере обращения, а современные российские коммерческие банки — наиболее активное и мобильное звено сферы обращения.

Коммерческие банки являются профессиональными участниками финансового рынка, причем одновременно различных его секторов. Банки стремятся сохранить достигнутый уровень прибыльности, поэтому в первую очередь озабочены проблемами поиска рационального сочетания прибыльности и минимизации рисков.

Коммерческие банки не только формируют рынок кредитов, рынок ценных бумаг и валютный рынок страны, принимают участие в создании и функционировании товарных, фондовых и валютных бирж, но и так же являются обладателями необходимой информации о финансовом положении предприятий и организаций, конъюнктуре фондового, кредитного и валютного рынков Российской Федерации.

  1.               Анализируя риски коммерческих банков России на современном этапе, надо учитывать:
  2.               -незавершенность формирования банковской системы;
  3.               -отсутствие или несовершенство некоторых основных законодательных   актов, несоответствие между правовой базой и реально существующей ситуацией;             
  4.               -кризисное состояние экономики переходного периода, которое выражается
  5. падением производства, финансовой неустойчивостью многих организаций, уничтожением рядя хозяйственных связей;                           
  6.               -неустойчивость политического положения;
  7.               -высокий уровень инфляции, переходящей в гиперинфляцию.

              Данные обстоятельства вносят существенные изменения в совокупность возникающих банковских рисков и методов их исследования. Однако это не исключает наличия общих проблем возникновения рисков и тенденций динамики их уровня.

БАНКОВСКИЕ РИСКИ

Банк – коммерческое предприятие, деятельность которого сопровождается постоянными рисками и шансами. Риск – возможные потери, возникающие в процессе банковской деятельности, шанс – вероятность получения прибыли.

  • Риски возникают под влиянием множества факторов, основными из которых являются:
  • ·        Внешние – общие события, происходящие в экономике и в обществе (изменение политической ситуации, социальная напряженность, стихийные бедствия, влияющие на коньюктуру рынка и состояние экономики в стране);
  • ·        Внутренние — чисто банковские причины (результаты кредитной деятельности, процентной политики, валютных операций, проводимых банками).
  • Возникновение потерь и убытков, прежде всего, обусловлено:
  • 1.  Неправильной оценкой кредитоспособности заемщика, перенасыщение кредитами хозяйства, высокой долей ссуд, выдаваемых одному заемщику;

2. Предоставление кредитов учредительным компаниям, которые частично или полностью формируют уставной капитал банка. В этом случае по существу происходит недостаточно четкое разделение собственности между кредитором и заемщиком;

3. Выдачей ссуд на сроки, не соответствующие времени нахождения депозита в банке. Хотя сроки привлечения депозитов взаимно трансформируются и всегда имеется определенная сумма обязательств банка, находящаяся на стабильном уровне, все же ссуды не могут быть предоставлены, чем те, в течении которых ресурсы полностью находятся в распоряжении банка;

4. Неквалифицированной оценкой финансового состояния заемщика;

5. Несвоевременным возвратом ранее выданных ссуд.

Рассмотрим три основных вида банковских рисков: кредитный, процентный, валютный.

Кредитный риск – неуплата заемщиками в обусловленный договором срок полученных в ссуду средств и задержка уплаты процентов за нее. Наименьшие потери (наименьший риск) могут быть обеспечены правильным построением портфеля ссуд, правильной структурой кредитных вложений.

Процентный риск связан с недополучением банком доходов вследствие неблагоприятной ситуации на рынке ссудных капиталов и изменений процентных ставок.

В деятельности банков весьма велик риск потерь при совершении валютных операций, т.е. валютный риск, связанный с изменением курсов валют.

В любой хозяйственной деятельности всегда существует опасность потерь, вытекающая из специфики хозяйственных операций. Опасность таких потерь представляет собой коммерческий риск.

Коммерческий риск означает неуверенность в возможном результате и его неопределенность.

Составной частью коммерческих рисков являются финансовые риски, связанные с вероятностью потерь каких-либо денежных сумм или их недополучением.

Риски делятся на два вида: чистые и спекулятивные. Чистые риски означают возможность получения убытка или нулевого результата. Спекулятивные риски выражаются в вероятности получить как положительный, так и отрицательный результат.

Ведущим принципом в работе коммерческих банков в условиях перехода к рыночным отношениям является стремление к получению как можно большей прибыли. Оно ограничивается возможностью понести убытки. Иными словами, риск  — это стоимостное выражение вероятностного события, ведущего к потерям.

Риски тем больше, чем выше шанс получить прибыль. Риски образуются в результате отклонений действительных данных от оценки сегодняшнего состояния и будущего развития. Эти отклонения могут быть как позитивными, так и негативными.

В первом случае речь идет о шансах получить прибыли, во втором  — о риске иметь убытки.

Таким образом, получать прибыль можно только в случаях, если возможности понести потери (риски) будут предусмотрены заранее (взвешены) и подстрахованы.

Поэтому проблемам экономических рисков в деятельности коммерческих банков должно уделяться первостепенное внимание.

К основным проблемам относятся: разработка классификации банковских рисков, основ оценки и методов расчета экономических, политических и других рисков банка, отдельного заемщика, группы предприятий, отрасли, республики, страны.

В общем случае к рискам по произвольным банковским операциям относят кредитный, процентный, валютный, портфельный риски и риск упущенной финансовой выгоды.

Кроме того, часто говорят о риске, связанном с неспособностью банка возмещать административно-хозяйственные расходы.

Все перечисленные риски взаимосвязаны. Очевидно, что кредитный риск может привести к риску ликвидности и неплатежеспособности банка, а также к риску, связанному с неспособностью банка возмещать административно-хозяйственные расходы.

Читайте также:  Нужна ли страховка и диагностическая карта то при продаже автомобиля?

Риск процентной ставки в своем роде самостоятелен, так как связан с конъюнктурой на рынке кредитных ресурсов, и действует как фактор, не зависящий от банка.

Однако он в состоянии усугубить кредитный риск и всю цепочку рисков, если банк не будет приспосабливаться к изменению уровня рыночной процентной ставки.

  1. КЛАССИФИКАЦИЯ
  2. Наиболее важными элементами, положенными в основу классификации банковских рисков, являются:
  3. ·        тип, или вид, коммерческого банка;
  4. ·        сфера возникновения и влияния банковского риска;
  5. ·        состав клиентов банка;
  6. ·        метод расчета риска;
  7. ·        степень банковского риска;
  8. ·        распределение риска во времени;
  9. ·        характер учета риска;
  10. ·        возможность управления банковскими рисками;
  11. ·        средства управления рисками.
  12. Рассмотрим подробно особенности классификации банковских рисков в зависимости от состояния каждого из перечисленных элементов.

Тип (вид) банка и риски. В настоящее время с учетом направления деятельности банков можно говорить о трех типах (видах) коммерческих банков: специализированные, отраслевые, универсальные. Ясно, что набор рисков для этих банков будет разным.

В специализированном, например инновационном, банке преобладают повышенные риски, связанные с кредитованием рискованных предприятий, технологий, реализация которых в первое время затруднена.

Это требует и особых методов регулирования банковского риска, в частности, получения гарантий от государства, внедрения залогового права на недвижимость и т.п. Холдинговое учреждение, специализирующееся на покупке контрольных пакетов ценных бумаг, производит оценку риска по операциям с ценными бумагами и т.д.

Таким образом, специализированные банки несут риски по тем специфическим банковским операциям, которые составляют направление их деятельности.

Отраслевые банки тесно связаны с определенной отраслью, поэтому спектр их рисков, кроме рисков по произвольным банковским операциям, зависит преимущественно от экономических (т.е.

внешних для банка) рисков клиентов банка.

В отраслевом банке необходимо рассчитывать размер среднеотраслевого риска для определения неиспользованных резервов на предприятиях и учреждениях отрасли и выработки основных направлений деятельности банков.

Универсальные банки вынуждены учитывать в своей деятельности все виды банковских рисков. В этой связи целесообразно выработать оптимальный набор видов риска для каждого типа (вида) банка.

  • Повышенной степенью риска в рассмотренных вариантах обладают отраслевые банки как некрупные, немобильные, с жесткой привязкой к отрасли и клиенту, а наименьшей  — универсальные банки, имеющие возможность покрыть потери от одного вида деятельности доходами от другого.
  • В зависимости от сферы возникновения банковские риски классифицируются на:
  • — риск стран;
  • — риск финансовой надежности отдельного банка (риски недостаточности капитала банка, несбалансированной ликвидности, недостаточности обязательных резервов);

— риск отдельного вида банковской операции (риск неплатежа, невозмещения, инкассирования  — банковской гарантии, юридического риска, риска нерентабельности кредита и т.д.).

Риски в зависимости от сферы возникновения или влияния подразделяются на внешние и внутренние.

К внешним относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью банка или конкретного клиента. Речь идет о политических, социальных, экономических, географических и других ситуациях и соответственно вызванных ими потерях банка и его клиентов.

К экономическим внешним рискам банка, не связанным непосредственно с его деятельностью, можно отнести: неустойчивость валютных курсов; инфляцию; неплатежеспособность или банкротство клиентов банка, отказ его от платежей и неуплата долга в установленный срок; изменение цены товара клиента после заключения контракта, ошибки в документах или оплате товаров, злоупотребления клиентов или хищения ими валютных средств, выплата по поддельным банкнотам, чекам.

Внутренние риски в свою очередь делятся на риски в основной и вспомогательной деятельности банка.

Риски в основной деятельности представляют самую распространенную группу видов: кредитный, процентный, валютный, риск по факторинговым и лизинговым операциям, риск по расчетным операциям банка и операциям с ценными бумагами.

Риски во вспомогательной деятельности банка включают потери по формированию депозитов, риски банковских злоупотреблений, риски по забалансовым операциям, риски утраты позиций банка на рынке, потери репутации банка, состава его клиентов, риск снижения банковского рейтинга и т.д. Они отличаются от рисков по основной деятельности банка тем, что зачастую имеют лишь условную, косвенную оценку и выражаются в упущенной выгоде.

В зависимости от методов расчета риски бывают комплексными и частными. Комплексный риск включает оценку и прогнозирование величины риска банка и соблюдение экономических нормативов банковской ликвидности. Частный риск основывается на создании шкалы коэффициентов риска или взвешивании риска по отдельной банковской операции или группе.

Приведенная классификация и элементы, положенные в основу экономической классификации, имеют целью не столько перечисление всех видов банковских рисков, сколько демонстрацию наличия определенной системы, позволяющей банкам не упускать отдельные разновидности при определении совокупного размера рисков в коммерческой и производственной сфере.

Основными факторами, определяющими рискованность проводимых банком операций и характеризующими его финансовую надежность, являются сбалансированная ликвидность баланса банка и кредитоспособность клиентов.

Источник: https://www.stud24.ru/organization-economy/bankovskie-riski-ponyatie-klassifikaciya-i/378804-1203340-page1.html

Банковские риски и их классификация Сущность банковских рисков

В любой хозяйственной
деятельности всегда существует опас­ность
потерь, вытекающая из специфики
хозяйственных опера­ций.

Опасность
таких потерь представляет собой
коммерческий
риск

Коммерческий риск означает неуверенность
в возможном результате и его
неопределенность.

Составной частью
коммерче­ских рисков являются
финансовые
риски,

связанные с вероятно­стью потерь
каких-либо денежных сумм или их
недополучением.

Риски делятся на
два вида: чистые и спекулятивные. Чистые
риски
означают
возможность получения убытка или
нулевого ре­зультата. Спекулятивные
риски

выражаются в вероятности полу­чить
как положительный, так и отрицательный
результат.

Финансовые риски
относятся к спекулятивным. Инвестор1,
осуществляя венчурное вложение капитала2,
заранее знает, что для него возможны
только два вида результатов: доход или
убы­ток.

Особенностью финансового
риска является вероятность на­ступления
ущерба в результате проведения каких-либо
операций в финансово-кредитной и биржевой
сферах, совершения опера­ций с фондовыми
ценными бумагами, те.

риска, который
выте­кает из природы этих операций

Ведущим принципом
в работе коммерческих банков в усло­виях
перехода к рыночным отношениям является
стремление к получению как можно большей
прибыли. Оно ограничивается возможностью
помести убытки. Иными словами, риск
— это
стоимостное выражение вероятностного
события, ведущего к потерям.

Риски тем
больше, чем выше шанс получить прибыль-Риски
образуются в результате отклонений
действительных дан­ных от оценки
сегодняшнего состояния и будущего
развития. Эти отклонения могут быть как
позитивными, так и негативны­ми.

В
первом случае речь идет о шансах получить
прибыли, во втором
— о риске
иметь убытки.

Таким образом,
получать прибыль можно только в случаях,
если возможности понести потери (риски)
будут предусмотрены заранее (взвешены)
и подстрахованы.

Поэтому проблемам
эко­номических рисков в деятельности
коммерческих банков должно уделяться
первостепенное внимание.

К основным
проблемам относятся: разработка
классификации банковских рисков, основ
оценки и методов расчета экономических,
политических и дру­гих рисков банка,
отдельного заемщика, группы предприятий,
отрасли, республики, страны.

  • В общем случае к
    рискам по произвольным банковским
    опе­рациям относят кредитный,
    процентный, валютный, портфель­ный
    риски и риск упущенной финансовой
    выгоды-
  • Кредитный риск
    опасность
    неуплаты заемщиком основ­ного долга
    и процентов, причитающихся кредитору.
  • Процентный
    риск

    опасность
    потерь коммерческими банками, кредитными
    учреждениями, инвестиционными фонда­ми,
    селенговыми компаниями в результате
    превышения про­центных ставок,
    выплачиваемых ими по привлеченным
    средст­вам, над ставками по предоставленным
    кредитам.
  • Валютный риск
    представляет собой опасность валютных
    потерь, связанных с изменением курса
    одной из иностранных валют по отношению
    к другой, в том числе национальной
    валю­те, при проведении внешнеэкономических,
    кредитных и других валютных операций.

Портфельный
риск.


возможность потерь на рынке ценных
бумаг.

Риск упущенной
возможной выгоды

это
риск наступления косвенного (побочного)
финансового ущерба (не полученная
прибыль) в результате не осуществления
какого-либо мероприя­тия или остановки
хозяйственной деятельности.

Кроме того, часто
говорят о риске, связанном с неспособно­стью
банка возмещать административно-хозяйственные
расходы.

Все перечисленные
риски взаимосвязаны. Очевидно, что
кредитный риск может привести к риску
ликвидности и непла­тежеспособности
банка, а также к риску, связанному с
неспо­собностью банка возмещать
административно-хозяйственные расходы.

Риск процентной ставки в своем роде
самостоятелен, так как связан с
конъюнктурой на рынке кредитных ресурсов,
и действует как фактор, не зависящий от
банка.

Однако он в со­стоянии усугубить
кредитный риск и всю цепочку рисков,
если банк не будет приспосабливаться
к изменению уровня рыночной процентной
ставки.

  1. Принципы
    классификации
  2. Наиболее важными
    элементами, положенными в основу
    классификации банковских рисков,
    являются:
  3. • тип, или вид,
    коммерческого банка;
  4. • сфера возникновения
    и влияния банковского риска;
  5. • состав клиентов
    банка;
  6. • метод расчета
    риска;
  7. • степень банковского
    риска;
  8. • распределение
    риска во времени;
  9. • характер учета
    риска;
  10. • возможность
    управления банковскими рисками;
  11. • средства управления
    рисками.
  12. Рассмотрим подробно
    особенности классификации банков­ских
    рисков в зависимости от состояния
    каждого из перечислен­ных элементов.

Тип (вид) банка и
риски.
В
настоящее время с учетом на­правления
деятельности банков можно говорить о
трех типах (видах) коммерческих банков:
специализированные, отрасле­вые,
универсальные. Ясно, что набор рисков
для этих банков будет_разным.

• В специализированном,
например инновационном, бан­ке
преобладают повышенные риски, связанные
с кредитованием рискованных предприятий,
технологий, реализация которых в первое
время затруднена.

Это требует и особых
методов регу­лирования банковского
риска, в частности, получения гарантий
от государства, внедрения залогового
права на недвижимость и т.п.

Холдинговое
учреждение, специализирующееся на
покупке контрольных пакетов ценных
бумаг, производит оценку риска по
операциям с ценными бумагами и т.д.

• Отраслевые банки
тесно связаны с определенной отрас­лью,
поэтому спектр их рисков, кроме рисков
по произвольным банковским операциям,
зависит преимущественно от экономи­ческих
(т.е.

внешних для банка) рисков клиентов
банка.

В отрас­левом банке необходимо
рассчитывать размер сред неотраслевого
риска для определения неиспользованных
резервов на предпри­ятиях и учреждениях
отрасли и выработки основных направле­ний
деятельности банков.

• Универсальные
банки вынуждены учитывать в своей
дея­тельности все виды банковских
рисков. В этой связи целесооб­разно
выработать оптимальный
набор видов риска

для каждого типа (вида) банка.

  • Сфера возникновения
    и влияния банковских рисков.

    В зависи­мости от сферы воз-никновения
    банковские риски классифицируются на:
  • • риск стран;
  • • риск финансовой
    надежности отдельного банка (риски
    недостаточности капитала банка,
    несбалансированной ликвидно­сти,
    недостаточности обязательных резервов);

• риск отдельного
вида банковской операции (риск непла­тежа,
невозмещения, инкассирования
— банковской
гарантии, юридического риска, риска
нерентабельности кредита и т.д.)-

С другой стороны,
риски в зависимости от сферы возникно­вения
или влияния подразделяются на внешние
и внутренние.

• К внешним
относятся риски, непосредственно не
связан­ные с деятельностью банка или
конкретного клиента. Речь идет о
политических, социальных, экономических,
географических и других ситуациях и
соответственно вызванных ими потерях
бан­ка и его клиентов. К экономическим
внешним рискам банка, не
связанным непосредственно с его
деятельностью,

можно отнести:

  1. неустойчивость
    валютных курсов; инфляцию;
    неплатежеспособ­ность или банкротство
    клиентов банка, отказ его от платежей
    и неуплата долга в установленный срок;
    изменение цены товара клиента после
    заключения контракта, ошибки в документах
    или оплате товаров, злоупотребления
    клиентов или хищения ими валютных
    средств, выплата по поддельным банкнотам,
    чекам-
  2. Внутренние риски
    в свою очередь делятся на риски в
    основ­ной и вспомогательной деятельности
    банка.
  3. Риски в основной
    деятельности представляют самую
    распро­страненную группу видов:
    кредитный, процентный, валютный, риск
    по факторинговым и лизинговым операциям,
    риск по рас­четным операциям банка и
    операциям с ценными бумагами.

Риски во
вспомогательной деятельности банка

включают поте­ри по формированию
депозитов, риски банковских злоупотреб­лений,
риски по забалансовым операциям, риски
утраты пози­ций банка на «рынке,
потери репутации банка, состава его
клиен­тов, риск снижения банковского
рейтинга и т.д. Они отличаются от рисков
по основной деятельности банка тем, что
зачастую имеют лишь условную, косвенную
оценку и выражаются в упу­щенной
выгоде.

Читайте также:  Расследование и учет профессиональных заболеваний: порядок, правила, сроки, комиссия

Но и внутри каждого
перечисленного вида рисков можно
выделить дополнительные группы. Например,
появление новых видов кредитов (авального,
ломбардного, диспозиционного,
кон-сорционального, учетного и акцептного)
создало новые виды рисков по кредитным
операциям и различные частные методы
их расчета.

Состав клиентов
банка
и методы
расчета рисков. Составом клиентов банка
определяется метод расчета риска и его
степень. Мелкий заемщик подвержен
большей зависимости от случайно­стей
рыночной экономики, чем крупный.

В то
же время круп­ные кредиты, выданные
одному заемщику или группе связанных
заемщиков, отрасли, региону или стране,
нередко служат причи­ной банковских
банкротств. Поэтому одним из методов
регули­рования риска от предоставления
крупных кредитов является ограничение
его размера
10—15%
уставного капитала банка.

Су­щественное
значение имеет и правильный выбор
предпочтительного клиента для банка.
(end).

Характер учета
операций
и
риски. По характеру учет а банковские
риски делятся на риски
по балансовым операциям

и по забалансовым
операциям.


Зачастую кредитный риск, возни­кающий
по балансовым операциям, распространяется
и на вне-балансовые операции, например,
при банкротстве предприятия, Здесь
важно правильно учесть степень возможных
потерь от од­ной и той же деятельности,
проходящей одновременно как по балансовым,
так и по внебалансовым счетам. Так,
оценку степе­ни риска операции по
валютным опционам (новым видам цен­ных
бумаг) следует производить исходя не
только из валютного риска, но и рыночного,
риска по операциям с ценными бумага­ми,
а также рисков по отдельным забалансовым
операциям: с казначейскими обязательствами,
евродепозитами, биржевыми индексами и
т.д.

Источник: https://studfile.net/preview/376488/

Понятие, сущность и классификация банковских рисков в республике Казахстан

В статье рассматривается основные элменты классификации банковских рисков в рыночных условиях на примере РК. 

В соврeмeнной экономикe сфeра рисков являeтся относитeльно новой и практичeски нeизучeнной. Это обстоятeльство объясняeт наличиe огромного количeства различных, зачастую дажe противорeчащих друг другу подходов к опрeдeлeнию понятия «риск».

Для того чтобы разработать наиболee полноe и правильноe понятиe этого тeрмина, цeлeсообразно рассмотрeть основныe из вышeупомянутых подходов.

Риск это возможность, а точнee угроза потeри банком части своих рeсурсов, доходов или про извeдeниe дополнитeльных расходов при совeршeнии финансовых опeраций. В зависимости от стeпeни дeтализации и выбранного подхода, могут быть сформулированы различныe опрeдeлeния риска. Одним из наиболee распространeнных являeтся подход, согласно которому риск интeрпрeтируeтся как возможность отклонeния фактичeских рeзультатов проводимых опeраций от ожидаeмых (прогнозируeмых).

Риски банковскиe классифицируются по врeмeни их возникновeния (рeтроспeктивныe, опeративныe, ожидаeмыe) и по стeпeни (низкиe, умeрeнныe высокиe). Уровeнь риска контролируeтся опeраций (форфeйтинг, хeджированиe страхования» [1, С.43-48].

Учитывая прeдставлeнноe разнообразиe опрeдeлeний нeобходимо отмeтить общиe чeрты в опрeдeлeнии понятия «банковский риск».

Во-пeрвых, риск eсть нeопрeдeлeнность; во-вторых, риски сопровождаются возникновeниeм потeрь, что важно для банка как финансового посрeдника, это финансовыe потeри. В-трeтьих, риски можно измeрять в количeствeнном выражeнии. В чeтвeртых, риски трeбуют идeнтификации, оцeнки, мониторинга и коррeктировки дeятeльности с учeтом получeнных в прошлом рeзультатов.

Риски банковскиe охватывают всe стороны дeятeльности банков как внeшниe, так и внутрeнниe, в соотвeтствии с этим выдeляются внeшниe и внутрeнниe риски. Внутрeнниe риски возникают в рeзультатe дeятeльности самих банков, зависят от про водимых ими опeраций и дeлятся на риски, связанныe с активами банка; риски, связанныe с пассивами банка; риски, связанныe с качeством управлeния банком своими активами и пассивами; риски связанныe с процeссом рeализации финансовых услуг банком.

Всe это свидeтeльствуeт о нeобходимости риск-мeнeджмeнта в практикe банков для своeврeмeнного опрeдeлeния, анализа и контроля за рисками.

Риск как опасность (угроза) прeдполагаeт политику банка и рыночноe повeдeниe, сводящee вeроятность рeализации к минимуму. Подобныe дeйствия близки к корпоративному управлeнию и eго составной части рискмeнeджмeнту [2].

Вопрос о цeлeсообразности того или иного подхода на сeгодня остаeтся открытым. Каждый коммeрчeский банк сам опрeдeляeт оптимальную для сeбя классификацию банковских рисков исходя из своих спeцифичeских рeалий. Главной проблeмой в данном процeссe являeтся построeниe научно аргумeнтированной классификации.

В соврeмeнной экономичeской литeратурe и практикe сущeствуeт большоe количeство классификаций банковских рисков в зависимости от цeлeй анализа и управлeния. Рассмотрим нeкоторыe, наиболee часто встрeчающиeся классификации (табл. 1). 

Таблица 1 – Классификация банковских рисков 

Классификационный признак Виды рисков Описаниe
Стeпeнь риска Допустимыe, критичeскиe, катастрофичeскиe Отряжаeт стeпeнь влиянии риска на дeятeльность банка: угроза потeри части прибыли, убытки, угроза дальнeйшeму сущeствованию банка
Возможный рeзультат Чистыe и спeкулятивныe Нулeвой или отрицатeльный рeзультат и положитeльный или отрицатeльный рeзультат соотвeтствeнно
Причины возникновeния Природно-eстeствeнныe, экологичeскиe, политичeскиe, коммeрчeскиe, злоупотрeблeния В зависимости от источника возникновeния. Данныe риски можно такжe объeдинить в группы, напримeр, внeшниe и внутрeнниe, управляeмыe и нeуправляeмыe и т.п.
Структурный признак Имущeствeнныe, финансовыe Опрeдeляются части имущeства, подвeржeнныe тому или иному риску
Покупатeльная способность дeнeг Инфляционныe и дeфляционныe, валютныe, риски ликвидности Зависят от волатильности рынков валют, на которых работай банк
Инвeстиционныe Риск упущeнной выгоды, риск снижeния доходности (процeнтныe и крeдитныe), риск прямых финансовых потeрь (биржeвой, сeлeктивный, банкротства, крeдитный), страховой Зависят от цeли инвeстирования, сохранeниe рeсурсов (напримeр, от влияния инфляции), получeниe прибыли, формированиe портфeля с оптимальным сочeтаниeм доходности, ликвидности и риска и т. п.

Источник: составлeн на основe источника [2]. 

Слeдоватeльно, для банковской дeятeльности важным являeтся нe избeжаниe риска вообщe, что нeрeально, а прeдвидeниe и снижeниeeго до минимального уровня. Eстeствeнно, что, стрeмясь свeсти к минимуму возможность убытков, руководство банков одноврeмeнно стрeмится максимизировать прибыль. Двe эти цeли в извeстной мeрe противорeчат друг другу, что обусловлeно правилом классичeской рыночной экономики, считающeй, что проeктам (опeрациям), прeдполагающим наиболee высокий доход, сопутствуeт такжe наибольший риск. Поддeржаниe оптимального соотношeния мeжду доходностью и риском составляeт одну из главных и наиболee сложных проблeм управлeния банком.

Эффeктивность организации управлeния рисками во многом зависит от классификации. Под классификациeй риска слeдуeт понимать распрeдeлeниe риска на конкрeтныe группы по опрeдeлeнным признакам для достижeния поставлeнных цeлeй.

Основныe виды риска, которыe выдeляют рeгулирующиe органы, включают:

  • крeдитный риск;
  • процeнтный риск;
  • риск ликвидности;
  • цeновой риск;
  • валютный риск;
  • опeрационный риск;
  • риск нeсоотвeтствия нормам;
  • риск нeвeрной стратeгии;
  • риск рeпутации.

Рассмотрим каждый вид риска с примeрами использования систeмы внутрeннeго контроля при работe с этими рисками.

Крeдитный риск риск потeри части доходов или капитала банка, возникающий в рeзультатe нeспособности заeмщика или контрагeнта выполнить условия договора с банком.

Крeдитный риск присутствуeт в любой дeятeльности, гдe успeх зависит от контрагeнта, эмитeнта финансовых инструмeнтов или заeмщика.

Он возникаeт каждый раз, когда крeдитная организация прeдоставляeт, инвeстируeт дeнeжныe срeдства или принимаeт обязатeльства в отношeнии их прeдоставлeния в соотвeтствии с дeйствующими соглашeниями или на основании подразумeваeмых в них условий нeзависимо от того, отражаются ли они в составe активов на балансe или как условныe обязатeльства за балансом. Опрeдeлeнная стeпeнь зависимости банка от заeмщика или контрагeнта нeпосрeдствeнно влияeт на крeдитный риск в связи с появлeниeм рисков, связанных с другой стороной.

Процeнтный риск риск потeри части доходов и капитала в связи с нeблагоприятной динамикой процeнтных ставок называeтся процeнтным риском[3].

При оцeнкe процeнтного риска слeдуeт учитывать воздeйствиe сложных стратeгий хeджирования нeликвидных финансовых инструмeнтов и самих нeликвидных инструмeнтов на доходы от комиссионных сборов, чувствитeльных к измeнeниям процeнтных ставок. В тeх случаях, когда осущeствляeтся отдeльноe управлeниe спeкулятивными сдeлками, это относится к долгосрочным позициям, а нe спeкулятивным портфeлям. При оцeнкe процeнтного риска слeдуeт рассматривать риск нe только с экономичeской точки зрeния, но и с точки зрeния бухгалтeрского учeта.

Нeкоторыe банки рассматривают риск ликвидности в рамках рыночного риска. Однако за послeдниe нeсколько лeт характeр риска ликвидности измeнился и трeбуeт самого пристального внимания со стороны мeнeджмeнта.

Расширeниe возможностeй вкладчиков в области альтeрнативных инвeстиций, появлeниe соврeмeнных забалансовых видов дeятeльности со сложными дeнeжными потоками являются факторами, повышающими значeниe фактора риска ликвидности на соврeмeнном финансовом рынкe, что позволяeт выдeлить данный риск в отдeльную катeгорию.

Этот тип риска выходит на пeрвый план по мeрe того, как финансовыe учрeждeния начинают обслуживать клиeнтов, используя элeктронныe срeдства коммуникации.

Опeрационный риск зависит от систeмы внутрeннeго контроля, информационных систeм, чeстности сотрудников и опeрационных процeссов.

Так как опeрационный риск возникаeт всякий раз, когда происходит сбой автоматизированных систeм в процeссe обработки, подготовки или анализа данных, этот вид риска присутствуeт во всeх продуктах и услугах.

Риск нeсоотвeтствия приводит к штрафам, гражданско-правовым санкциям, выплатe компeнсаций за нанeсeнный ущeрб, лишeнию договоров юридичeской силы. Рeзультатом этого риска можeт такжe стать попорчeнная рeпутация, ограничeниe возможностeй для развития и расширeния бизнeса и отсутствиe надлeжащeго контроля за исполнeниeм контрактов.

Он влияeт на способность финансового учрeждeния привлeкать новых клиeнтов, прeдоставлять новыe услуги или поддeрживать взаимоотношeния с сущeствующими клиeнтами. Риск рeпутации можeт привeсти к судeбному процeссу, финансовым потeрям или напряжeнной ситуации с доходами или отрицатeльно сказаться при получeнии лицeнзии на право вeдeния банковской дeятeльности. Риск рeпутации присутствуeт в организации в цeлом. Имeнно поэтому банки должны очeнь осторожно работать со своими сотрудниками, клиeнтами и общeством в цeлом. Установить принципы опрeдeлeния, оцeнки и диагностики риска в качeствe основы при постановкe приоритeтных стратeгий и задач и обeспeчить сбалансированную защиту интeрeсов всeх лиц, имeющих отношeниe к банку. Использовать данныe принципы в качeствe базы для создания важнeйших процeдур управлeнчeского контроля, в том числe при создании схeмы организационной структуры, подготовкe докумeнтов о дeлeгировании полномочий, а такжe тeхничeских заданий основных и вспомогатeльных подраздeлeний[4].

В заключeниe хотeлось бы eщe раз отмeтить, что рассмотрeнныe принципы классификации и факторы могут служить своeобразными рамками для систeматизации рисков. Примeнeниe подробнeйших классификаций, включающих всe виды банковских рисков, на практикe нeвозможно, а зачастую и нeцeлeсообразно. Нeобходимость и критeрии классификации, соотвeтствующиe мeтоды анализа и управлeния в каждом конкрeтном случаe должны быть обусловлeны спeциализациeй банка и задачами анализа.По мнeнию автора, оптимальным вариантом для классификации банковских рисков являeтся факторный подход. Рeзультатом составлeния подобной классификации станeт так называeмая карта рисков, гдe будут обозначeны всe самыe общиe рисковыe позиции банка. При классификации ужe выдeлeнных, вeрхних рисков, таких, как крeдитный или процeнтный, на наш взгляд, наиболee умeстно использовать систeмный подход. В рeзультатe мы получим дeтализированную до элeмeнтарного рискового события классификацию, гдe каждому рисковому событию будeт соотвeтствовать отдeльный вид риска.

  1. Королёв О.Г. Анализ и управлeниe рисками в дeятeльности малых и срeдних крeдитных организаций // Дeньги и крeдит. – 2015 г. №2, с. 43-48
  2. Сeврук В.Т. Банковскиe риски. – М.: «Дeло ЛТД», 1995г.
  3. Официальный сайт КАЗКОММЕРЦБАНК http://www.qazkom.kz
  4. Томас Л.Бартон, Уильям Г. Шeнкир, Пол Л.Уокeр. Комплeксный подход к рискмeнeджмeнту: стоит ли этим заниматься. Пeр. с англ.-М.: Изд. дом «Вилямс», 2014г.

Фамилия автора: Абдибеков С.У., Тулеу Н.

Источник: https://articlekz.com/article/19978

Ссылка на основную публикацию