Виды перестрахования: пропорциональное, непропорциональное, факультативное, облигаторное, смешанное

Понятие перестрахование, уходит своими корнями в довольно далекие от современности года. Именно поэтому на сегодняшний день мы имеем не один сформированный тип договоров. Конечно же, абсолютно каждый из них имеет свои характерные особенности, достоинства, как и недостатки. Однако самый популярный и распространенный вид – перестрахование облигаторного типа.

Договор облигаторного перестрахования на данный момент, гораздо более популярен, чем договор факультативного типа.

https://www.youtube.com/watch?v=ytcreatorsru

Рассмотрим для начала приоритет. В данном случае ответственность перестрахователя составляет 5 млн. рублей, в то время как приоритет перестраховщика – 10 млн. рублей. При возникновении какого – либо страхового случая, ущерб от которого составляет 7 млн. рублей, сам перестраховщик несет ответственность за разницу в 2 млн. рублей.

В случаях, когда размер ущерба превышает размер в 10 млн. рублей, то максимальная сумма выплаты со стороны перестраховщика будет составлять только 5 млн. рублей.

В своем большинстве случаев облигаторное перестрахование составляет почти весь страховой портфель компаний, которые непосредственно занимаются таким подобным видом деятельности.

Таким образом, облигаторный тип договора имеет наибольшие количество преимуществ переда любыми другими типами, как факультативным, так и иными.

Поправки в формах перестрахования

Виды перестрахования: пропорциональное, непропорциональное, факультативное, облигаторное, смешанное

Порой появляются ситуации, когда применение облигаторной формы перестрахования возможно только с некоторыми, особыми поправками. В таком случае возможна быть использована лишь единственная из разновидностей данной формы договора:

  • факультативно-облигаторная;
  • облигаторно-факультативная.

В ходе использования факультативно-облигаторного перестрахования сам перестрахователь имеет право непосредственно оставлять факт передачи какого-либо риска цессионарию на свое личное усмотрение. Сам же перестраховщик имеет обязательство принимать все страховые случаи, которые переданны ему лично самим перестрахователем.

При использовании облигаторно-факультативного перестрахования в наиболее выгодном положении оказывается именно цессионарий.

Так как облигаторность предоставляется для перестрахователя, а факультативность – именно для перестраховщика.

Обычно подобные разновидности данных облигаторных договоров используются именно  для заключения соглашений как раз между головным офисом определенной страховой компании и её отдельными  филиалами.

  • непропорциональное перестрахование;
  • пропорциональное перестрахование.

 Характерные черты облигаторного перестрахования

Стандартный вид облигаторного перестрахования, имеет следующие главные черты:

  • имеется обязанность в принятии и передачи рисков;
  • при заключении договора цедент обязуется осведомлять цессионария как можно подробно обо всех возможных рисках, передаваемым на перестрахование;
  • в перестраховании могут принимать непосредственное участие несколько перестраховщиков;
  • действует  особая перестраховочная защита;
  • уменьшаются случаи административных издержек.

Самой главной характерной чертой такого перестрахования данного типа является именно появление обязанностей в ходе заключения облигаторного соглашения по передаче определенного допускаемого количества рисков.

В случае необходимости могут быть применены самые различные вариации договора перестрахования рассматриваемого нами вида, предусматривающие какую – либо  возможность отступления от существующих стандартных правил соглашения похожего типа.

Главной чертой облигаторного страхования можно выделить именно обязательное наличие бордеро. Такой документ готовится лично перестрахователем каждый наступающий новый квартал и передаются перестраховщику. В таком документе содержится абсолютно весь перечень имеющихся рисков, по этим рискам, возможно потребуется выплата определенной денежных компенсаций.

Предлагаем ознакомиться  Кто должен устанавливать границы земельного участка

Полное же раскрытие информации в бордеро непосредственно является ведущим условием составления договора облигаторного перестрахования.

Если нет настоящей информации, это окажется очень серьезным основанием для разрыва и прекращения действия заключенного или составленного договора.

По ходу перестрахования облигаторного типа могут принимать участие на законном основании сразу несколько перестраховщиков.

При этом, каждый из них несет ответственность за какой-либо определенный, назначенный размер риска. Рассмотрим несколько примеров. Если, суммарная величина наиболее максимальной выплаты по составленному договору перестрахования например, составляет 15 млн. руб., в таком случае перестрахователь несет ответственность в размере 5 млн.

рублей и не больше. Если же размер ущерба превышает данное значение и состоит пределах от 5 до 10 млн. рублей, то тогда, полученную  разницу компенсирует первый страхователь. Но когда величина ущерба превышает сумму в размере 10 млн. рублей, то тогда сумму, превышающую ограниченный лимит, оплачивает второй страхователь

Пропорциональные квотные и эксцедентные типы договоров

Виды перестрахования: пропорциональное, непропорциональное, факультативное, облигаторное, смешанное

Первым делом, еще до того как договор облигаторного перестрахования будет уже подписан, должны быть составлены и оглашены главные его положения и условия. Обычно к таковым относят следующие положения:

  • во – первых, перестраховщик обязан принимать в перестрахование абсолютно все заранее согласованные и допускаемые риски;
  • во – вторых, перестраховщик не обязан и не должен отвечать акцептом в абсолютно каждом случае;
  • прямой страховщик имеет права принимать риски на свой личный баланс, или же баланс иного страховщика;
  • прямой страховщик может сам определять величину и стоимость страховой премии.

К тому же хочется отметить, что не менее важным условием рассматриваемого нами договора облигаторного перестрахования является конкретное и обязательное соблюдение интересов абсолютно всех участников заключенного соглашения. При составлении такого вида договора ни чьи интересы не должны быть грубо нарушены.

В противном же случае, составленное соглашение может быть оспорено и рассмотрено в суде и признано более недействительным. Если цедент в грубой или же иной неприемлемой форме нарушает составленные условия облигаторного перестрахования, цессионарий лично имеет право не быть связанным его решениями и может не принимать допускаемых рисков, передаваемые ему прямым страхователем.

При составлении и заключении облигаторного перестрахования стороны обязательно должны определиться, с тем, что именно будет подпадать под факт перестрахования: по отношению к возможным убыткам, появившимся течение всего назначенного срока действия договора; также по отношению к определенным возможным рискам, принятым на перестрахование.

В своем большинстве, договора облигаторного перестрахования составляются и заключаются сроком не менее чем на год. Если же при этом используется пропорциональный вид перестрахования, то в случае, если за три месяца до окончания срока действия соглашения стороны не отправили друг другу никакой в письменной форме отказ от продления договора, такой договор продлевается автоматически.

Виды перестрахования: пропорциональное, непропорциональное, факультативное, облигаторное, смешанное

Договора облигаторного страхования разделяют на следующие типы основные подтипы:

  • пропорциональные квотные;
  • эксцедентные;
  • непропорциональные  договора эксцедента убытков;
  • договор эксцедента убыточности.

Каждый такой подтип имеет как свои преимущества, так и определенные недостатки. Кположительным сторонам для начала, в составлении пропорционального квотного договора можно отметить его положительные черты в простоте исполнения, в автоматической перестраховочной защите, в достаточно высоком проценте комиссии.

Также цедент самостоятельно имеет возможность устанавливать долю риска. К тому же стоит отметить, что данная разновидность имеет ко всему и свои определенные недостатки. К ним относятся то, что защита от крупных убытков и издержек не предусмотрена. Так же, защита от аккумуляции большого числа рисков аналогично отсутствует.

Рассмотрим пропорционально-эксцедентный договор, он имеет собственные основные достоинства. В нем всегда присутствует возможность избежать лишних и нецелесообразных необоснованных выплат. Данный договор предоставляет защиту от крупных убытков, также и страховой портфель галогенного типа. При его составлении, цедент оставляет наибольшую долю хороших рисков.

К его отрицательным сторонам следует отнести ниже приведенные черты. В силу такое соглашение вступает исключительно только при наличии самого большого количества убытков. Также, ответственность ограничивается определенным наложенным лимитом, а премии выплачиваются в виде определенного аванса. Непропорциональный договор эксцедента убыточности располагает рядом следующих основных достоинств.

Исключительно весь страховой портфель подлежит определенной защите, страховое покрытие имеет действие на все виды перестраховочных договоров. При этом у него как и у других имеются и свои недостатки.

К ним относятся расчет премии, который осуществляется с учетом очень большого количества самых разнообразных факторов.

В этом виде договора также присутствует существенный разброс по разным видам страхования, а результаты перестрахования зачастую совсем нестабильны.

https://www.youtube.com/watch?v=ytpolicyandsafetyru

Договор облигаторного перестрахования  – это такой документ, в котором в качестве сторон, или участников выступают две определенные страховые компании.

Таким образом, одна из компаний выступает в качестве перестрахователя, а другая в свою очередь, выступает в качестве перестраховщика. При этом перестраховщик обязан принимать на свой баланс определенные страховые случаи. В договоре такого типа обозначаются далее приведенные важные моменты:

  • метод и способ перестрахования;
  • лимиты ответственностей цедента, так же как и цессионария;
  • доля его сторон и участников;
  • страховые риски;
  • условия принятия, как и непринятия страховых рисков;
  • формы осуществления расчетов средств по убыткам;
  • величина и размер перестраховочной комиссии;
  • тантьема и целый ряд иных условий.

Виды перестрахования: пропорциональное, непропорциональное, факультативное, облигаторное, смешанное

Договор облигаторного перестрахования также имеет определенную юридическую силу, и все его участники непосредственно обязаны соблюдать все его условия.

Преимущества и недостатки облигаторного перестрахования

К наиболее важным преимуществам такого типа перестрахования относится следующие виды:

  • возможность финансово стабилизировать и упорядочить рынок страховых услуг;Виды перестрахования: пропорциональное, непропорциональное, факультативное, облигаторное, смешанное
  • предоставить защиту страховых компаний от любых неприятностей, включая банкротство;
  • при заключении договора облигаторного перестрахования в выигрыше будут все его участники.

Предлагаем ознакомиться  Может ли врач отказать в приеме?

Благодаря перестрахованию существует возможность свести к минимуму любую вероятность банкротства страховой компании или же возникновения у неё каких-нибудь серьезных убытков в результате наибольшего количества страховых случаев в одно время, или же страхового случая, несущего катастрофические последствия.

Такого рода ситуации могут конечно же повлечь за собой определенную финансовую нагрузку, с которой своими силами СК попросту не справится, поскольку в данном случае это приведет к невозможности получения определенной денежной компенсации страхователем. Следует упомянуть, что наиболее важным преимуществом перестрахования облигаторного типа является именно то, что все участники договора имеют при его составлении и заключении определенную для себя выгоду.

Перестрахователь в этой ситуации имеет некоторую денежную премию, а сам перестраховщик имеет гарантию облегчения финансовой нагрузки, если появляется факт какого – либо страхового случая, различного вида. К недостаткам рассматриваемого нами перестрахования облигаторного типа, следует отнести некую сложность составления и заключения договора.

Виды перестрахования: пропорциональное, непропорциональное, факультативное, облигаторное, смешанное

поскольку права цессионария имеют вариант быть ущемленными. Именно поэтому, в большинстве случаев такое облигаторное перестрахование используется только самыми и очень давними партнерами, которые уже смогли построить доверительные отношения друг к другу.

Однако, подобного рода ситуации в своем большинстве достаточно просто разрешаются путем использования и применения всевозможных разновидностей договоров облигаторного перестрахования, например смешанного типа, поскольку они не ущемляют права участников обеих сторон соглашения о перестраховании.

Читайте также:  Что будет за езду в алкогольном опьянении без прав - штраф или лишение прав?

Выгодная сторона перестрахования облигаторного типа

Перестрахование облигаторного типа в своем первоначальном смысле и чистом виде подразумевает непосредственное принятие цессионарием или иначе говоря – перестраховщиком, абсолютно всех видов рисков без исключения, если они заранее были обозначены в заключенном и составленном договоре. Этот фактор ставит его не в самое удобное положение перед лицом цедента.

Смягчает данное «некомфортное» условие договора – лимит ответственности.

Такой лимит обозначает самую максимальную сумму, в пределах которой цессионарий непосредственно обязан выплачивать денежные компенсации при любом возникновении страхового случая.

Не взирая на определенные пункты договора, которые в свою очередь позволяют уравновесить права сторон, как цедента, так и самого цессионария, перестрахователь в таком случае, остается в самом менее выгодном положении.

https://www.youtube.com/watch?v=ytaboutru

Поскольку свобода действий его значительно ограничивается. Перестрахование облигаторного типа, получает день за днем наиболее широкое распространение, и используется с каждым днем все чаще – несмотря даже на некоторые свои специфические особенности.

С его помощью страховые компании имеют возможность уберечь себя от огромного количества всевозможных рисков. А также предоставлять различные страховые услуги по наиболее крупным рискам, возникающим перед лицом сторон составляющих договора разных типов.

Источник: https://svetobr.ru/sushchnost-fakultativnogo-obligatornogo-perestrakhovaniya/

Что такое облигаторное перестрахование: виды договоров, плюсы и минусы

В страховом деле облигаторное перестрахование – это вид договора между страховой фирмой и перестраховщиком, предусматривающий передачу всех рисков. Альтернативной ему является факультативное перестрахование, когда подразумевается выборочная защита интересов. На рынке перестрахования облигаторный тип договора встречается чаще, так как является более выгодным для обеих сторон.

Что такое облигаторное перестрахование

Виды перестрахования: пропорциональное, непропорциональное, факультативное, облигаторное, смешанное

Облигаторное перестрахование представляет собой тип соглашения между цедентом (страховой фирмой) и цессионарием (перестраховщиком), по которому происходит передача всех прописанных в договоре рисков страхователя иной организации.

Внимание! Иными словами, когда одна страховая фирма полностью страхует свои интересы у другого страховщика – это и есть облигаторное перестрахование.

Риски, передаваемые в результате соглашения, должны быть прописаны в договоре. После его подписания цессионарий не может отказаться от выполнения обязательств при реализации страхового случая.

Перестраховщик имеет право установить ограничение. В страховом деле это называется приоритет, или удержание. Термины равнозначны. Размер приоритета ограничивает покрытие на установленную сумму, что позволяет новому страховщику снизить свои риски и сократить убытки.

Особенности

Особенностью облигаторного перестрахования является обязательное представление цедентом бордеро. Это перечень рисков, передаваемых по соглашению. Список может включать в себя услуги во всех отраслях страхования или состоять из выбранных вариантов.

После того, как цессионарий получил бордеро и ознакомился с перечнем рисков, страховая фирма (передающая сторона) не имеет права изменять их.

Перестраховщик после подписания документов обязуется нести ответственности по каждому из них без исключения.

Это предполагает финансовые риски для принимающей стороны, поэтому многие организации на этапе заключения сделки прописывают размер приоритета.

Основные признаки облигаторного перестрахования:

  • Обязанность передачи и принятия рисков. Цедент должен составить список услуг, или бордеро, ответственность по которым будет передана цессионарию.
  • Возможность привлечения нескольких перестраховых организаций одновременно. При этом контракт с цедентом может быть заключен с каждой компанией по отдельности или в форме единого соглашения, где будут прописаны доли, приоритет и участие каждого перестраховщика.
  • Сниженные издержки. Заключить договор, включив в него максимально возможное количество рисков, проще и дешевле, чем рассматривать передачу ответственности по каждому виду услуг в частном порядке. Поэтому облигаторное перестрахование – более популярный тип договора.
  • Соглашение между сторонами носит срочный характер. Договор может быть оформлен на 1 год или иной промежуток, указанный в документах. По истечении срока новый договор может продлеваться безакцептно, то есть автоматически, без согласия цессионария, либо заключаться после анализа. Но представление бордеро обязательно в любом случае, даже если перечень рисков не изменился.

СПРАВКА! Облигаторное перестрахование возникает в случае, когда требуется передать ответственность новому страховщику с минимальными финансовыми издержками. Размер премии в таком случае устанавливает принимающая сторона, так как она берет на себя ответственность по масштабным проектам. Если цедент не согласен с предъявленными условиями, он может отказаться от сделки.

Оформление перестрахования

При выборе типа формы перестрахования (факультативная или облигаторная), основное внимание компаний приковано к составлению договора.

Если страхователь и перестраховщик будут взаимодействовать, используя облигаторную форму договора, то включенные в состав соглашения риски компания обязана будет страховать в любом случае.

Страхователь не имеет права требовать выплату обязательств по видам услуг, которые он ранее не указал. Сокрытие рисков в бордеро – нарушение со стороны цедента.

Особенности договора в облигаторном перестраховании:

  1. Безоговорочное принятие всех указанных страхователем рисков. Исключение – форма соглашения, при которой страхователь добровольно отказался от передачи части ответственности другой фирме.
  2. Все риски должны быть прописаны в документе.
  3. В условиях договора должно быть указано, что страхователь обязан уведомлять перестраховщика об изменениях, связанных с вероятностью наступления риска. Список и передача застрахованных услуг осуществляется, исходя из условий контракта.
  4. Передача ответственности носит срочный характер. Продление услуги возможно по соглашению сторон. Срок заключения договора, в большинстве случаев, составляет 1 год. Условия пролонгации оговариваются заранее.

ЭТО ВАЖНО! Документ имеет полную юридическую силу и включает права и обязанности сторон, риски, методы расчета, лимиты (если предусмотрен приоритет), условия передачи ответственности цедентом и принятие цессионарием, размер премии, список всех участников (если одновременно выступают несколько перестраховщиков).

Типы договоров в зависимости риска

Иногда используются смешанные формы договоров перестрахования:

  • Облигаторно-факультативная. Выгодна перестраховщику, так как принятие рисков здесь является его прерогативой.
  • Факультативно-облигаторная, напротив, более привлекательна для страховой компании, передающей риски. Страховая представляет бордеро, а перестраховщик обязуется принять ответственность по предъявленным рискам. Цессионарий рискует, при этом получает большую прибыль, чем при заключении классической облигаторной формы соглашения.

Смешанный вид контракта используется, когда стороны не смогли выбрать, какой тип перестрахования для них является оптимальным, но склоняются к определенному варианту. В каждом из подвидов есть преимущества для обеих сторон, однако, смешанная форма соглашения определяет, кто из участников сделки доминирует.

Типы соглашений по доле рисков

По объему доли передачи рисков выделяют пропорциональное облигаторное перестрахование и непропорциональное. Пропорциональный тип контракта бывает квотным, то есть с ограничением по сумме, и эксцедентным.

При наличии квоты (приоритета) страховщик отвечает по обязательствам только в рамках установленного лимита, при этом пропорциональный тип соглашения сам по себе подразумевает ранее оговоренные риски, суммы и размер возмещения.

Выплаты производятся в определенном размере – пропорции.

В непропорциональном перестраховании нет места установленным долям. Это позволяет защитить компанию от масштабных рисков. Выделяют облигаторное непропорциональное перестрахование эксцедента убытка и убыточности.

В первом случае объектом защиты выступает сумма сверх приоритета, но в рамках установленного максимального лимита.

При защите эксцедента убыточности страхуется размер финансовых издержек, уплаченных сверх премии страховщика, в течение срока действия договора.

Плюсы и минусы облигаторного перестрахования

Облигаторное перестрахование выгодно обеим сторонам соглашения:

  • Перестраховщик получает большую комиссию, так как принимает все риски. Страховая фирма, передающая ответственность, имеет шансы защитить свой финансовый портфель до 100%.
  • В облигаторном перестраховании могут быть несколько перестраховщиков. Это удобно: доли будут распределяться пропорционально между участниками сделки. Цедент при этом получает возможность защитить все виды рисков без установления приоритета.
  • Оформление сделки в облигаторном перестраховании происходит проще и быстрее, чем при факультативном. Сторонам не нужно согласовывать выбор рисков: по умолчанию под ответственность перестраховщика переходят все виды услуг перестрахователя.
  • Возможность установления приоритета. Цессионарий может ограничить размер выплаты, используя квоту по максимальному размеру ответственности. В случае превышения лимита компенсация осуществляется в размере максимального значения, независимо от фактического ущерба.

Но и у такого договора есть недостатки:

    • Большие риски для перестраховщика. Чем больше сфера деятельности перестрахователя, тем выше вероятность наступления страхового случая.
    • Риск частичных убытков при наличии приоритета. Условие актуально для перестрахователя: ограничение по сумме выплат не позволяет страховать пропорционально размеру ущерба и не гарантирует покрытие в случае катастрофы на предприятии.

Несмотря на недостатки, заключение облигаторного перестрахования является оптимальным вариантом соглашения для обеих сторон. Цедент передает все риски новому страховщику, который назначает размер премии, удовлетворяющий финансовые потребности фирмы.

Другие формы перестрахования

К иной форме перестрахования относится факультативная. Она подразумевает оформление договора на один или несколько видов рисков, оговоренных с перестраховщиком.

Факультативная форма используется реже, так как она невыгодна для цессионария: размер премии несоизмеримо мал в сравнении со страховым покрытием, которое выплачивается при реализации риска.

В случае страхования на крупную сумму катастрофа на объекте может привести к значительным убыткам или разорению фирмы.

Выводы

Облигаторное перестрахование – это вид договора между сторонами, предусматривающий передачу всех рисков новому страховщику. Особенности:

  • Делится на подвиды: пропорциональное и непропорциональное облигаторное перестрахование.
  • Бывает в форме смешанного соглашения, например, когда страховая фирма желает передать большую часть рисков, добавив некоторые в исключения.
  • Заключается на договорной основе, чаще всего на год.
  • Позволяет цеденту защитить финансовый портфель на 100%, а цессионарию – самостоятельно определить размер премии за услугу.

Остались вопросы? Пишите комментарии или задайте их дежурному юристу портала. Будем признательны за лайк и репост.

Возможно, вам понравится наша статья о том, в чем разница между страхователем и страховщиком.

Источник: https://strahovkaved.ru/strahovoe-delo/obligatornoje-perestrahovanije-eto

Пропорциональное и непропорциональное перестрахование, их виды — Конспект лекций по страхованию

  • Теория и практика перестрахования выработала следующие основные группы перестраховочных договоров:
  • пропорциональные: квотные, эксцедента сумм и квотно-эксцедентные;
  • непропорциональные: эксцедента убытка и эксцедента убыточности.

Пропорциональное перестрахование предполагает распределение страховых сумм, страховых премий и убытков между цедентом и перестраховщиком пропорционально, согласно распределенным долям риска.

Читайте также:  Покупка жилья за счет средств материнского капитала без привлечения ипотеки

В обобщенной форме пропорциональное перестрахование действует по принципу «перестраховщик разделяет риск цедента».

При непропорциональном перестраховании доли рисков и страховых премий не совпадают, перестрахование проводится на базе убытков и/или ограничивает размер убыточности цедента, т.е. ответственность перестраховщика не рассчитывается в зависимости от ответственности страховщика по договору страхования.

Перестраховщик принимает участие в возмещении убытков лишь в том случае, когда они превышают обусловленный лимит убыточности. При этом страховые суммы, страховые взносы и убытки распределяются между страховщиком и перестраховщиком непропорционально.

В свою очередь пропорциональное и непропорциональное перестрахование делится на более конкретные виды.

Виды договоров пропорционального перестрахования.

Квотное перестрахование — договор перестрахования, по которому страховая компания передает в перестрахование в согласованной с перестраховщиком доле все без исключения принятые на страхование риски по определенному виду страхования или группе смежных страхований.

В этой же доле перестраховщику перечисляются страховые премии, и соответственно этой доле он оплачивает возникшие убытки. Обычно доля (квота) участия в перестраховании выражается в проценте от страховой суммы. Аналогичным образом происходит и регулирование убытков.

В соответствии с полученной долей участия в рисках перестраховщик передает цеденту пропорциональную часть возмещения, выплаченного за него застрахованным.

В договорах этого типа по желанию перестраховщика устанавливаются верхние границы (лимиты) его ответственности по разным классам риска.

  1. Преимущества:
  2. •   договор квотного перестрахования прост, не требует больших затрат на проведение;
  3. •   обеспечивает оптимальную защиту страховщика, имеющего в портфеле небольшие и средние риски.
  4. Недостатки:
  5. •   страховщик не может изменить собственные удержания и уплачивает перестраховщику страховые премии и за те риски, которые мог бы оставить у себя.
  6. По договору перестрахования эксцедента сумм перестраховщик участвует только в тех рисках, которые превышают размер определенного лимита собственного удержания цедента.

Перед заключением договора эксцедентного перестрахования стороны определяют размер максимального собственного участия страховщика в покрытии определенных групп риска.

Максимум участия перестраховщика в покрытии риска называется кратностью собственного участия цедента.

Если, например, максимум участия перестраховщика равен 5 долям собственного участия цедента, то в контексте страховой терминологии договор перестрахования предусматривает покрытие 5 долей (линий), или 5 перестраховочных максимумов.

Пример: Допустим, размер собственного участия цедента составляет 20 тыс. руб., а максимум участия перестраховщика предусматривает покрытие 3 долей (линий). При страховой сумме по договору в 15 тыс. руб. страховщик не перестраховывает объект, при страховой сумме в 30 тыс.

руб. передает на перестрахование 10 тыс. руб., или 33%, а при страховой сумме в 90 тыс. руб. оставляет на своей ответственности 20 тыс. руб., передает на перестрахование 60 тыс. руб. (3 • 20 тыс. руб.) и оставляет на своей ответственности неперестрахованные 10 тыс. руб.

При заключении договора эксцедентного перестрахования исключаются любые риски, страховая сумма которых меньше или равна установленному для данного портфеля количеству долей собственного участия страховщика. И наоборот, риски, страховая сумма которых превышает собственное участие страховщика, считаются перестрахованными.

Основой для расчетов цедента и перестраховщика как по перестраховочным платежам, так и по выплате страхового возмещения является процент перестрахования — отношение доли участия перестраховщика к страховой сумме данного риска.

Например, если собственное участие страховщика было определено в сумме 500 тыс. руб., то в рисках, обладающих страховой суммой в 1000 тыс. руб.

, доли участия перестраховщика и цедента равны 500 тыс. руб., а процент риска составляет 50%. Если риск застрахован на 2000 тыс. руб., доля цедента — 500 тыс. руб., а доля перестраховщика — 1500 тыс.

руб., то процент перестрахования составит 75%.

  • Преимущества:
  • •  эксцедентное перестрахование обеспечивает полное выравнивание страхового портфеля, оставляемого на собственном риске цедента;
  • •  страховщик может менять размер собственного удержания и оставлять на своей ответственности большие доли только «хороших» рисков, а в «плохих» рисках участвовать в меньшей доле.
  • Недостатки:

• данный вид договора связан с большими издержками и управленческими расходами (со стороны цедента), так как необходимо индивидуальное изучение каждого страхового договора, часть рисков которого передается в перестрахование.

Трудозатраты выражаются в выделении групп объектов страхования, которые в результате одного и того же стихийного бедствия могут быть частично повреждены или полностью уничтожены, и в оценке максимально возможного ущерба по каждому риску.

Квотно-эксцедентное перестрахование представляет собой сочетание двух описанных видов перестраховочных договоров: портфель данного вида страхования перестраховывается квотно, а превышение сумм страхования рисков сверх установленной квоты (нормы), в свою очередь, подлежит перестрахованию на принципах эксцедентного договора. Договор смешанного перестрахования — квотно-цедентный — применяется на практике относительно редко, как правило, страховыми компаниями на начальном этапе деятельности для максимального исключения возможных рисков при небольшом страховом портфеле.

Пример: предположим, страховой портфель состоит из двух групп рисков — 100 000 и 400 000 д. е. По квотному договору 11сдент обязуется брать на собственное удержание 30% страховой суммы, а остальные 70% передавать в перестрахование. Лимит ответственности перестраховщика по договору — 200 000 д.е. по каждой группе.

Тогда по первой группе собственное удержание составит 30 000 д.е., перестраховывается 70 000 д.е. Вторая группа рисков объемом в 400 000 д.е. распределится следующим образом: 120 000 д.е. — собственное удержание, 280 000д.е. — выплачивает перестраховщик, но лимитего ответственности ограничивается 200 000 д.е., которые он и принимает, а 80 000 д.е.

осталось за рамками данного договора.

Распределение убытков по квотному договору осуществляется пропорционально участию сторон в нем. Так, если по первой группе рисков ущерб составил 50 000 д.е., тогда эта сумма ущерба распределяется следующим образом: 15 000 д.е.

выплачивает цедент, а 35 000 д.е. — перестраховщик. По второй группе рисков ущерб составил 320 000 д.е.: 96 000 д.е. платит цедент и 224 000 д.е. приходится на перестраховщика.

Фактически последний заплатите учетом его лимита только 200 000 д.е.

Виды договоров непропорционального перестрахования.

Перестрахование на базе эксцедента убытка (excess of loss reinsurance) — условия перестрахования, по которым действие механизма перестрахования начинается только тогда, когда окончательная сумма убытка по застрахованному риску в результате страхового случая превысит обусловленную в договоре сумму. Собственное участие цедента в покрытии ущерба называется приоритетом, а верхняя максимальная граница ответственности перестраховщика за последствия одного страхового случая, причинившего ущерб, — лимитом перестраховочного покрытия.

Допустим, что участие цедента в приоритете составляет 5000 тыс. руб. Верхняя граница ответственности перестраховщика (лимит перестраховочного покрытия) 10 000 тыс. руб. Ущерб в результате наступления страхового случая, не превышающий 5000 тыс. руб.

, возмещается цедентом в полной стоимости. Если размер ущерба будет выше 5000 тыс. руб., но не больше 10 000 тыс. руб., то покрытие цедента составляет 5000 тыс. руб., а превышение ущерба сверх этой суммы участие перестраховщика.

Если же ущерб больше средней суммы собственного участия цедента и выше верхней максимальной границы ответственности перестраховщика, например, 16 000 тыс. руб., то покрытие перестраховщика составляет 10 000 тыс. руб., а покрытие цедента — 5000 тыс. руб.

в рамках суммы собственного удержания и 1000 тыс. руб., не попадающие в лимит ответственности перестраховщика.

По данному договору перестраховщик получает премию, рассчитанную в проценте к годовой брутто-премии по перестраховываемому портфелю страхований.

Этот процент исчисляется как отношение суммы убытков, превышающих собственное удержание, к общей сумме убытков на основе изучения статистики убытков за последние годы («обжигающий метод», или метод экстраполяции), т.е.

перестрахование эксцедента убытков не находится ни в какой связи с суммой взносов, которую страхователи платят первоначальному страховщику, хотя на практике ставку перестраховочной премии обычно выражают в процентах к взносам (например, 5 или 10%).

Договоры данного типа перестрахования обычно заключаются в облигаторной форме. В условиях перестраховочного договора последовательно перечисляются риски, подлежащие перестрахованию и не входящие в перестраховочный договор. Преимущества:

  1. •  договор эксцедента убытка обеспечивает защиту страховых портфелей по отдельным видам страхования от наиболее крупных и непредвиденных убытков;
  2. •  перестрахование превышения убытков обеспечивает финансовое равновесие в целом всего страхового портфеля.
  3. Недостатки:
  4. •   обслуживание договоров перестрахования превышения убытков технически сложно и не выгодно для цедента;
  5. •   не составляется бордеро (перечень) страхований, охваченных перестраховочным договором.

Другим видом непропорционального перестрахования является перестрахование превышения убыточности (excess of loss ratio reinsurance) — перестрахование касается всего страхового портфеля и ставит целью защитить финансовые интересы страховщика перед последствиями чрезвычайно крупной убыточности (которая определяется как процентное отношение выплаченного страхового возмещения к сумме собранных страховых платежей). Причиной чрезвычайно крупной убыточности может быть возникновение малого числа весьма крупных убытков или значительного числа мелких.

Заключая договор, перестраховщик принимает обязательство сделать равным цеденту превышение убыточности сверх установленного лимита, составляющего, например, 105% страховых платежей, собранных страховщиком. Наличие установленного лимита означает, что убыточность до 105% будет покрываться цедентом исключительно за счет собственных источников (фондов).

Если же в данном периоде убыточность превысит 105%, то все превышение сверх этой цифры покрывается перестраховщиком по условиям заключенного договора. В профессиональной страховой терминологии это явление обозначается: «убыточность остановлена на уровне 105%» или «стоп-лосс», «стоп-убыточность 105%».

В целях охраны интересов перестраховщика в договор довольно часто вводятся ограничения. Преимущества:

• договоры перестрахования превышения убыточности обеспечивают финансовую устойчивость всего страхового портфеля страховщика.

Например, по договору по всему объему страховою портфеля по каждому конкретному событию перестраховщик берет на себя часть ответственности, превышающую 100 000 д.е., но не более 400 000 руб. Если ущерб наносится в размере 50 000 руб., то он полностью покрывается за счет страховщика, так как он ниже приоритета.

Покрытие ущерба на сумму 300 000 руб. распределится таким образом; 100000 руб.— на долю страховщика и 200 000 руб. — на долю перестраховщика. Наконец, при ущербе в 600 000 руб. приоритет страховщика составит 100 000 руб.

Читайте также:  Как получить снилс на ребенка: необходимые документы, зачем нужен полис, образец заявления

, а оставшуюся часть суммы покроет перестраховщик. Однако последний готов взять на себя максимум 400 000 д.е. Непокрытой остается сумма в 100 000 д.е., которую страховщик покроет сам, если он не предусмотрел другое покрытие.

Источник: https://students-library.com/library/read/9624-proporcionalnoe-i-neproporcionalnoe-perestrahovanie-ih-vidy

3. Пропорциональное и непропорциональное перестрахование

Пропорциональное страхование.

Особенность пропорционального
перестрахования состоит в том, что
страховые суммы, страховые взносы и
страховые выплаты здесь распределяются
между перестрахователем и перестраховщиком
пропорционально, т. е. в соответствии с
принятыми ими на свою ответственность
долями.

При этом величина обязательств,
приходящихся на каждую из сторон
договора, определяется исходя из
распределения между ними страховых
сумм.

Условиями договоров пропорционального
перестрахования предусматривается,
что перестрахователь оставляет на своей
ответственности (собственном удержании)
определенную часть страховых сумм и
передает остальные в перестрахование.

Договор пропорционального перестрахования
практически всегда предусматривает
уплату перестраховщиком перестрахователю
комиссионного вознаграждения, а нередко
— и тантьемы. В пропорциональном
перестраховании, в свою очередь, выделяют:

  • квотный (quota share treaties), или долевой;
  • эксцедентный(surplustreaties), или лимитный;
  • квотно-эксцедентный, или смешанный.

Кроме этих форм договоров, иногда
используются модификации этих форм,
которые применяются в зависимости от
поставленных целей. К ним относятся:

  • открытый ковер;
  • почтовый ковер;
  • первоочередные или приоритетные передачи и т.д.

Квотный, или долевой, договорявляется
наиболее простой формой пропорционального
перестрахования.

Согласно условиям
этого договора перестрахователь передает
в перестрахование в согласованной с
перестраховщиком доле все без исключения
принятые на страхование риски по
определенному виду страхования или
группе смежных страхований.

В той же
доле перестраховщику передается
причитающаяся ему страховая премия, а
он возмещает перестрахователю в той же
доле все оплаченные им страховые убытки
при наступлении страхового случая, т.е.
при квотном договоре цессионарий
полностью разделяет убытки цедента в
определенной доле.

Определяющим фактором по эксцедентному
договору является так называемое
“собственное удержание”, представляющее
собой определенный уровень удержания
страховой суммы, в пределах которой
перестрахователь оставляет на своей
ответственности только определенную
часть (лимит) рисков, а остальное передает
перестраховщику.

Максимум собственного участия страховщика
в покрытии возможного ущерба называют
эксцедентом.

Лимитсобственной ответственности
страховщик, как правило, устанавливает
в определенной сумме в каждой группе
рисков, но по одному виду страхования
(например, суда, грузы, космические и
др. объекты и т.п.).

Так, если максимум
собственного участия перестрахователя
составляет 100 млн. руб.

, то все принятые
на страхование риски в пределах этой
суммы остаются на ответственности
перестрахователя, а все сверх этой суммы
передается перестраховщику.

При заключении договора эксцедентного
перестрахования исключаются все риски,
страховая сумма которых меньше или
равна установленному для данного
портфеля количеству долей собственного
участия страховщика (например, если
максимум участия перестраховщика равен
9 долям участия страховщика, то договор
перестрахования автоматически
предусматривает покрытие 9 долей (линий),
или 9 перестраховочных максимумов. И
наоборот, риски, страховая сумма которых
превышает собственную ответственность
страховщика, считаются перестрахованными.

Процент перестрахования— это
отношение доли участия перестраховщика
к страховой сумме данного риска. Он
составляет основу для взаиморасчетов
между перестрахователем и перестраховщиком,
как по перестраховочным платежам, так
и по страховой выплате.

Договоры эксцедентного перестрахованияприменяются на практике значительно
чаще, чем договоры квотного перестрахования,
так как являются более выгодны для
перестрахователя.

Эти преимущества
выражаются в том, что обеспечивают
максимальное выравнивание страхового
портфеля, оставляемого на собственном
риске перестрахователя, что и требуется
для достоверного определения коэффициента
профессора Ф.В. Коньшина.

Кроме того, по
договору эксцедентного перестрахования
меньшая сумма страховых платежей
передается перестраховщику.

Квотно-эксцедентный договор
перестрахования представляет собой
сочетание двух перечисленных выше видов
перестраховочных договоров.

Портфель
данного вида перестрахования
перестраховывается квотно, а превышение
сумм страхования рисков сверх установленной
квоты (нормы) в свою очередь подлежит
перестрахованию на принципах эксцендентного
договора.

Например, если страховщик
решил 25% риска оставить на собственном
удержании, а 75% перестраховать квотно,
то при лимите по договору 300 тыс. руб.,
емкость квотного договора будет равна
225 тыс. руб. Следовательно, свыше 225 тыс.
руб. будет действовать эксцедентный
договор, лимит по которому поставлен в
зависимость от емкости квотного договора.

Ковер, почтовый ковер— реализуются
факультативным методом. Между
перестрахователем и перестраховщиком
заключается договор, определяющий
основные моменты передачи страховых
рисков.

Например, перестрахователь
предлагает отдельные риски на
перестрахование, а перестраховщик
рассматривает каждую конкретную передачу
риска, после чего принимает решение:
принять риск.

Отклонить его или изменить
предложенные условия.

Первоочередные передачи на являются
особой формой договора, но предполагают,
что перестраховывается часть риска до
того, как будут производиться передачи
по основным договорам.

Такие передачи
могут производиться в соответствии с
законом или при участии в перестраховочном
соглашении с другими компаниями (в т.ч.
и принадлежащими к одной финансовой
группе).

Передача рисков производится
факультативно, а соглашения между
компаниями носят облигаторный характер.

Непропорциональное перестрахование.

В отличии от пропорционального
перестрахования, где главным является
долевое распределениеответственности
по рискам (доля страховой суммы, премии,
убытка), непропорциональное перестрахование
базируется на разделении ответственности
Сторонпо убытку. В нем отсутствует
прямая зависимость структуры договора
от страховых сумм.

При непропорциональном перестраховании
платой за предоставленное покрытие
ущерба является определенная часть
страхового взноса (премии), но эта часть
определяется не в соответствии с долей
участия
перестраховщика в договоре,
а с долей убытка. Назначение такого
перестрахования — обеспечение гарантии
платежеспособности страховщика по
принятым рискам при крупном убытке.

Этот вид перестрахования известен с
конца XIXвека, но в широких
масштабах стал применяться после
окончания второй мировой войны.

Чаще
всего применяется по договорам страхования
гражданской ответственности владельцев
транспортных средств за ущерб, причиненный
третьим лицам в результате
дорожно-транспортного происшествия.

Непропорциональное страхование
применяется так же во всех видах
страхования, где нет предела ответственности
страховщика (например, при личном
страховании).

Сущность его заключается в следующем:
перестрахователь сам оплачивает все
убытки до согласованного в договоре
размера, а превышение над этим размером
подлежит оплате перестраховщиком, для
которого также устанавливается
определенная ответственность.

Ответственность по этому виду страхования
может быть установлена либо в абсолютном,
либо в относительном выражении. Лимиты
ответственности перестрахователя
называют по-разному: удержанием в убытке,
приоритетом, франшизой и др.

Договоры
по нему могут проводиться как факультативно,
так и облигаторно.

Договор перестрахования превышения
убыточности
(договор “Stoploss”), как и договор
эксцедента сумм, предполагает не
гарантировать цеденту прибыль, а лишь
защитить его от дополнительных или
чрезвычайных потерь.

Действующий коверозначает покрытие
убытка по одному риску. При заключении
такого договора перестрахования следует
иметь в виду, что за период его действия
может быть несколько убытков. Именно
это и подчеркивается в названии договора.

Катастрофический коверпредполагает
защиту от кумуляции (накопления) убытков,
происшедших в результате одного
страхового события (стихийное бедствие,
авиакатастрофа и т.п.), т.е. когда суммарный
убыток может быть чрезвычайно крупным.

Новой формой непропорционального
перестрахования является “Перестрахование
наибольших требований”
, когда
перестраховщик соглашается немедленно
платить за согласованное число убытков.
Этот вид перестрахования целесообразно
использовать для покрытия автотранспортного
страхования в сочетании со страхованием
ответственности перед третьими лицами.

Основной задачей, которая требует
тщательной проработки до заключения
договора по этому виду страхования,
является определение премии перестраховщику,
поскольку она не распределяется
пропорционально страховой сумме.

В заключение следует отметить, что
перестраховочные платежи (премии)
определяются от нетто и брутто страховой
ставки на основании актуарных расчетов.

Специфической особенностью перестраховочной
защиты имущественных интересов
юридических и физических лиц является
то, что она обусловлена видами
страхований
(огонь, кража, катастрофа,
кредитные риски, смерть и др.), а неформами страхования.

Заключение.

Условие обеспечения эффективной
деятельности страховых организаций и
их финансовой устойчивости — передача
определенной части страховых обязательств другим страховщикам.

На сегодняшний день в России по-прежнему
распространено «сомнительное»
перестрахование, что приводит к оттоку
капитала. В 2002 г. 20 организаций передали
в перестрахование за рубеж 4,84 млрд руб.,
выплат по этим договорам перестрахования
практически не было. В 2003 г.

в перестрахование
за рубеж было передано 39,5 млрд руб., а
получено в виде выплат лишь 1,3 млрд руб.
На страховом рынке России также
присутствует ряд организаций, передающих
в перестрахование более 80% премий, не
получая выплат. За 2004 г. объем
перестраховочной премии вырос на 3,8% и
составил 93,8 млрд руб.

, при этом выплаты
по перестрахованию выросли с 11,7 до 13,5
млрд руб. С учетом инфляции объем премии
по перестрахованию уменьшился почти
на 7%.

Это тенденция положительная,
поскольку перестрахование очень часто
используется не для защиты и поддержки
платежеспособности страховщиков, а для
различных схем, в том числе транспортировки
средств.

Существенной особенностью российского
перестраховочного рынка, на которую
обращали внимание зарубежные
перестраховщики на Международной
конференции перестрахования
(21 – 25
октября 2007 года в Баден-Бадене (Германия)),
является самая низкая по сравнению с
другими регионами отдача на предоставленную
перестраховочную емкость.

Иными словами,
сбор перестраховочных премий с российского
рынка является самым низким по отношению
к емкости, предоставленной нашему рынку
международными перестраховщиками.

ТОГУ
чемпион! По некоторым оценкам, в
соответствии с мировыми стандартами
использования предоставляемой емкости,
сбор премии с российского рынка в целом
должен быть в 4 раза больше, чем в настоящее
время.

Список литературы:

  1. Страхование : учеб. пособие для вузов / Сплетухов Юрий Александрович, Дюжиков Евгений Федорович. — М. : ИНФРА-М, 2005 .- 320с.

  2. Страхование : учеб. [для вузов : ]учеб. пособие для вузов (спец. 060400 «Финансы и кредит», 060500 «Бух.учет, анализ и аудит») / Ермасов Сергей Викторович, Ермасова Наталья Борисовна. — М. : Высш.образование, 2008 .- 613с.

  3. Страхование : учеб. пособие для вузов (спец. «Финансы и кредит») / Щербаков Валерий Александрович, Костяева Елена Васильевна. — Библиогр. в конце кн. — М. : КноРус, 2007 .- 312с.

  4. А.А. Гвозденко. “Основы страхования”, М., “Финансы и статистика”, 1998г.

Источник: https://studfile.net/preview/1492557/page:4/

Ссылка на основную публикацию