Эксцедент (surplus) — что это, значение, особенности, виды

В зависимости от роли, которую играют цедент и перестраховщик в заключенном между ними договоре, перестрахование подразделяется на активное и пассивное. Активное перестрахование заключается в передаче риска, пассивное перестрахование — в приеме риска. Последующая передача риска от перестраховщика третьей стороне носит название ретроцессия.

В практике страхового дела принято обозначать страховое общество, передающее риск в перестрахование как ведущее активное перестрахование, а принимающее риск — как страховое общество, ведущее пассивное перестрахование. Передача риска есть передача ответственности, прием риска есть принятие ответственности.

На практике часто активное и пассивное перестрахование проводится одним и тем же страховым обществом одновременно. В результате страховое общество может выступать одновременно в трех функциях: прямого страховщика, перестраховщика и цедента.

Активное и пассивное перестрахование, осуществляемое перестраховщиком, должно быть уравновешено за данный промежуток времени.

Иными словами, «интерес, переданный в перестрахование» измеренный величиной оплаченного перестраховочного взноса, должен быть приблизительно равен «интересу, взамен полученному», или величине перестраховочного взноса, полученного за предоставленные перестраховочные гарантии.

Переданный перестраховочный интерес носит название алимента (ceded business; outward reinsurance), а полученный перестраховочный интерес контралимента (assumed busuness; inward reinsurance).

Принцип взаимного обмена интересами в перестраховочных отношениях означает, что алимент, переданный данным перестраховщиком другим контрагентам, должен быть приблизительно равен полученному контралименту.

Пропорциональное перестрахование

Пропорциональное перестрахование — исторически наиболее древняя и по существу до конца XIX в. единственная всеобщая форма перестрахования риска. С этой точки зрения пропорциональное перестрахование носит еще название традиционного перестрахования.

Договор пропорционального перестрахования предусматривает, что доля перестраховщика в каждом переданном ему для покрытия риске определяется заранее оговоренному соотношению собственного участия цедента.

Участие перестраховщика в платежах и возмещении ущерба происходит по такому же соотношению, что если и его участие в покрытии риска. В обобщенной форме пропорциональное перестрахование действует по принципу «перестраховщик разделяет риск цедента».

Этот принцип, как будет видно далее, не используется в договорах непропорционального страхования.

  • В практике страховой работы сформировались следующие формы договоров пропорционального перестрахования:
  • — квотный (quata share treaties);
  • — эксцедентный (surplus treaties);
  • — квотно-эксцедентный, или смешанный.

Квотный договор предлагает передачу в перестрахование определенной доли риска и определяет, что перестрахование всего портфеля страховщика осуществляется на основе единого и установленного процентного соотношения (квоты).

Перестраховщик получает соответствующую долю премии и в такой же доле участвует в возмещении ущерба, нанесенного в результате наступления страхового случая, независимо от размеров этого ущерба.

Кроме того, в квотном договоре по желанию перестраховщика устанавливается для разного класса риска верхние границы (лимиты) ответственности перестраховщика. Обслуживание договора цедентом не трудоемко.

Как правило, к концу обусловленного договором периода стороны обмениваются реестрами принятых и переданных в перестрахование ответственностей и, соответственно, страховых комиссионных платежей, добиваясь их сбалансированности.

Комиссионное вознаграждение цедента по договорам квотного перестрахования обычно выше, чем по другим видам договоров перестрахования, так как эти договоры обеспечивают перестраховщику высокий уровень поступления страховых платежей.

Вместе с тем, квотное перестрахование, уменьшая риск цедента по всем договорам, переданным в перестрахование, не влечет за собой достаточного выравнивания оставшейся части страхового портфеля. При квотном страховании страховщик, оставляет на собственном удержании только часть ответственности, обусловленную квотным договором долю риска, остальное передает перестраховщикам.

Пример – Портфель страховщика включает в себя четыре группы рисков на суммы 4 млн. р., 6 млн. р., 8 млн. р., 7 млн. р. Уровень собственного участия 5,6 млн. р. Квота 20 % передана в перестрахование.

Перестраховщик получил :

— I группа рисков 800 тыс. р. (4 млн. р.*0,2);

— II группа рисков 1200 тыс. р. (6 млн. р.*0,2);

— III группа рисков 1600 тыс. р. (8 млн. р. *0,2);

— IV группа рисков 1400 тыс. р. (7 млн. р. *0,2);

Тогда собственное участие цедента составляет:

— I группа рисков 3 млн. 200 тыс. р. (4 млн. р.-0,8 млн. р.);

— II группа рисков 4 млн. р.800 тыс. р. (6 млн. р. – 1,2 млн. р.);

— III группа рисков 6 млн. р. 400 тыс. р. (8 млн. р. – 1,6 млн. р.);

— IV группа рисков 5 млн. р. 600 тыс. р. (7 млн. р. – 1,4 млн. р.).

Таким образом, получается, что по первой, второй и четвертой группам рисковм квотное перестрахование снизило страховую сумму до норматива (5,6 млн. р.) по третьей группе рисков страховая сумма даже после заключения договора перестрахования превышает лимит собственного удержания цедента.

Экcдeнтнoe страхование является более сложным видом пропорционального перестрахования. Оно применяется в случаях, когда застрахованные риски существенно различаются по страховой сумме.

Эксцедентное перестрахование может привести к полному выравниванию той части страхового портфеля, которая осталась в качестве собственного удержания цедента в покрытии риска.

Эксцедент в перестраховании – сумма определенной группы риска, подлежащая перестрахованию сверх максимально установленного собственного удержания страховой компанией, которая приняла риск на страхование.

Перестраховочная сумма обычно ограничивается определенным лимитом, который принято называть эксцедентом. Собственное удержание – экономически обоснованный уровень суммы, в пределах которого страховая компания оставляет (удерживает) на своей ответственности определенную сумму рисков, передавая в перестрахование суммы, превышающий этот уровень.

  1. При определении оптимальной величины собственного удержания учитывается:
  2. — объем премии. Чем больше объем при незначительном отклонении от общего количества рисков, тем выше может быть лимит собственного удержания;
  3. — средняя доходность операции по соответствующему виду страхования. Чем прибыльнее операции, тем выше может быть лимит собственного удержания;
  4. — территориальное распределение застрахованных объектов. Чем больше объектов сосредоточено в одной зоне, тем ниже устанавливается лимит собственного удержания;
  5. — размер расходов по ведению дела. Если такие расходы являются слишком высокими, лимит собственного удержания должен устанавливаться с расчетом перекладки части расходов на перестраховщиков или покрыть за счет комиссионного вознаграждения, удерживаемого передающей компанией в свою пользу с премии по рискам, передаваемым в перестрахование сверх собственного удержания;

— подготовленность и практический опыт андеррайтеров. Умение ими оценивать степень риска, максимально возможный убыток по одному страховому случаю, адекватную ставку премии, произвести отбор рисков, т.е. определить возможность и целесообразность их приема на страхование, и на каких условиях.

Таким образом, при перестраховании на базе эксцедента суммы, страховщик устанавливает собственное удержание на определенном уроне, называемом в практике перестрахования линией. Ущерб, превышающий указанную страховщиком линию, подлежит возмещению перестраховщиком в пределах, указанных в договоре.

Пример – По эксцедентному договору застрахован объект страховщиком «А» на сумму 22 млн. р. с тарифом 1,3 %, комиссионных 20 %.

Уставной капитал членов эксцеднтного договора:

— А — 60 млн. р.;

— Б – 80 млн. р.;

— В – 100 млн. р.;

— Г – 60 млн. р.;

— Д – 70 млн. р.

Страховщик «А» использовал полностью лимит собственного удержания – 10 % от собственных средств, оставив на собственное удержание 6 млн. р. (60 млн. р.*0,1). По эксцеденту передается в перестрахование 14 млн. р., используется принцип пропорциональности каждого перестраховщика в соответствии с их собственными активами.

(Б+В+Г+Д) = (80+100+60+70)*0,1 = 31

Определяем удельный вес каждого перестраховщика в общей сумме их возможного удержания риска:

Эксцедент (surplus) - что это, значение, особенности, виды Эксцедент (surplus) - что это, значение, особенности, виды

Определим причитающуюся долю ответственности каждому перестраховщику.

Б = 14 млн. р. * 0,258 = 3,612 млн. р.;

В = 14 млн. р. * 0,322 = 4,508 млн. р.;

Г = 14 млн. р. * 0,194 = 2,716 млн. р.;

Д = 14 млн. р. * 0,226 = 3,164 млн. р.

Общий платеж по договору страхования составил:

20 млн. р. * 0,013 = 260 тыс. р.

Платеж собственного удержания «А»:

6 млн. р. * 0,013 = 78 тыс. р.

Комиссионные «А»:

(260 тыс. р. – 78 тыс. р.)*0,2 = 36,4 тыс. р.

Платеж перестраховщиком

260 тыс. р. – 78 тыс. р. – 36,4 тыс. р. = 145,6 тыс. р.

Платеж каждому перестраховщику:

Б = 145,6 тыс. р. * 0,258 = 37,565 тыс. р.;

В = 145,6 тыс. р. * 0,322 = 46,883 тыс. р.;

Г = 145,6 тыс. р. * 0,194 = 28,246 тыс. р.;

Д = 145,6 тыс. р. * 0,226 = 32,906 тыс. р.

На практике, как правило, квотный договор и договор эксцедента суммы применяются комбинированно. Страховщик таким способом стремится получить перестраховочную защиту по наиболее опасным рискам.

Таким образом, характерной особенностью всех видов пропорционального перестрахования является то, что убытки, как и премия, распределяются между цедентом и перестраховщиком в соответствующей пропорции и в привязке к страховой сумме.

Обслуживание договора эксцендентного перестрахования требует значительных трудовых затрат со стороны цедента. Это связано с необходимостью индивидуального изучения каждого страхового договора, часть рисков которого передается в перестрахование.

Одновременно делается оценка максимально возможного ущерба по каждому риску.

Несмотря на эти технические трудности, договоры эксцендентного перестрахования применяются на практике значительно чаще, чем договоры квотного перестрахования, так как являются более выгодными для цедента.

Читайте также:  Срок прохождения техосмотра и действие диагностической карты в 2020 году

Эти преимущества выражены в том, что обеспечивают максимальное выравнивание страхового портфеля, оставляемого на собственном риске цедента. Кроме того, в рамках договора эксцендентного перестрахования меньшая сумма страховых платежей передается перестраховщику. В конечном итоге при данной сделке цедент удерживает всю совокупность мелких страховых рисков на собственное удержание.

Договор смешанного перестрахования – квотно-эксцедентный – применяется на практике относительно редко. Он представляет собой сочетание двух перечисленных выше видов перестраховочных договоров.

Портфель данного вида страхования перестраховывается квотно, а превышение сумм страхования рисков сверх установленной квоты (нормы) в свою очередь подлежит перестрахованию на принципах эксцендентного договора.

Источник: https://cyberpedia.su/14×4898.html

ЭКСЦЕДЕНТ

сумма риска, подлежащая перестрахованию сверх суммы собственного удержания страховой компанией, которая приняла этот риск. Э.

обычно составляет умноженную в определенное число раз сумму собственного удержания передающей компании. Если сумма такого Э. является недостаточной для полного перестрахования риска, за первым Э.

может следовать второй Э., третий Э. и т. д. до полного перестрахования перестраховываемого риска.

Источник: Большой юридический словарь

лат. exess) — максимальная сумма собственного участия страховщика в покрытии какого-либо риска. Термин связан с перестрахованием, суть которого сводится к распределению страховщиком (цедентом) своих рисков, которое осуществляется путем передачи цедентом части своих рисков другой (перестраховочной) компании-цессионеру.

Выделяются Э. убытка и Э. убыточности. При использовании системы Э. убытка по наступлении страхового случая и установления размера страховой суммы цедент выплачивает определенный в договоре перестрахования приоритет (т.е.

максимальную сумму своих обязательств при несении страхователем убытка), а перестраховщик выплачивает сумму превышения. Во втором случае (Э. убыточности) подсчитывается максимальная сумма ответственности страховщика за определенный период.

Общая убыточность соответствующего периода, превышающая этот уровень, автоматически покрывается перестраховщиками (цессионерами).

Источник: Энциклопедия юриста

в страховании — система перестрахования, согласно которой страховая организация передает в перестрахование часть рисков, принятых на страхование. Различают следующие виды Э.: Э. риска — договоренность о перестраховании убытка по данной категории риска; Э.

суммы — перестрахование, при котором перестраховочное возмещение выплачивается лишь при превышении определенного лимита, причем в отличие от безусловной франшизы показывается только это превышение; Э. убытка — часть страховой суммы, превышающая определенный размер по одной категории риска.

Перестраховываемая сумма обычно ограничивается определенным лимитом, который принято именовать «эксцедентом». Э. обычно составляет увеличенную в определенное число раз сумму собственного удержания передающей компании. Если сумма такого Э.

недостаточна для полного перестрахования риска сверх собственного удержания передающей компании, за первым Э. может следовать второй, третий Э. и т.д. до полного перестрахования перестраховываемого риска.

Источник: Экономика и право: словарь-справочник

Источник: https://determiner.ru/termin/ekscedent.html

Перестраховочный словарь

  • ADDENDUM 
  • Документ, который представляет детально согласованные поправки к страховому (перестраховочному) договору.
  • ADJUSTMENT PREMIUM (Корректировочная премия) 
  • Корректировочная премия уплачивается после окончания действия договора, представляющая собой – вместе с уплачиваемым авансом – премию, требующуюся договором.
  • BORDEREAU(Бордеро)

Подробный перечень премий либо претензий, предоставляемый перестраховщикам, чтобы сообщить им о появившихся убытках и покрытых рисках. Бордеро готовятся обычно раз в месяц либо в квартал.

BROKERAGE (Брокераж)

По-другому брокерская комиссия. Комиссия уплачивается страховщиком либо перестраховщиком брокеру за оказанные им посреднические услуги по заключению страхового либо перестраховочного договора.

BURNING COST

Один из методов расчета премии для договоров непропорционального перестрахования (эксцедента убытка). Он включает в себя отношение понесенных убытков к чистой страховой премии цедента.

Полученное процентное среднее годовое число нужно умножить на дробь, напр., 100/80, чтобы получить премию для перестраховщиков.

Чтобы применить метод burning cost, следует распологать многолетней статистикой, касающейся убытков.

CANCELLATION (Аннулирование)

Аннулирование договора до истечения срока действия либо договора, заключенного не неопределенный срок. В договоре может существовать оговорка об аннулировании, содержащая условия, согласно которым договор может быть аннулирован посредством соответствующего уведомления.

  1. CAPACITY (Емкость)
  2. Максимальная подверженность, которую может принять страховщик либо перестраховщик.
  3. CAPTIVE

Вид страховой компании, созданной крупными промышленными либо коммерческими организациями с целью страхования собственных рисков. Кэптив возникает, если потенциальные клиенты страховых компаний недовольны предложением в области ставок, услуг и т.д.

  • CASH LOSS (Кассовый убыток)
  • Оговорка в договоре перестрахования, в силу которой оплата крупных убытков перестраховщиков происходит немедленно, кроме принятых в договоре периодов взаиморасчетов.
  • CLAIMS CONTROL CLAUSE
  • Оговорка в договорах перестрахования, говорящая о том, что цедент (страховщик) не может урегулировать убыток без согласия перестраховщика.
  • CLAIMS COOPERATION CLAUSE (оговорка о сотрудничестве в удовлетворении исков)

Оговорка, обязывающая цедента сообщать перестраховщику о любом убытке, который можно урегулировать в соответствии с условиями договора. Перестраховщик может по своему желанию участвовать в ликвидации убытка.

CO-INSURANCE (Сострахование)

Распределение сумм страхования данного риска между несколькими страховщиками (состраховщиками). Каждого состраховщика связывают договорные отношения с застрахованным.

  1. CUT THROUGH CLAUSE
  2. Оговорка, в соответствии с которой перестраховщик может произвести выплату непосредственно застрахованному, минуя перестрахователя (цедента).
  3. DEFICIT CLAUSE (Дефицитная оговорка)
  4. Оговорка, применяемая в договорах перестрахования, которая говорит о том, что потери должны переноситься и компенсироваться посредством участия в прибыли в следующем страховом году.
  5. DEPOSIT PREMIUM (Депозитная премия)

Премия, которая платится авансом на основании договора перестрахования, исправление которого согласовано на более поздний срок. Минимальная и депозитная премии – минимальная премия выплачивается в случае договоров эксцедента убытка (Excess of Loss).

  • DEPOSITS RETAINED BY A CEDANT (RESERVES)
  • Причитающиеся перестраховщикам суммы в результате договора перестрахования, но оставленные оригинальным страховщиком с целью гарантии платежеспособности перестраховщиков.
  • EPI ….
  • Предполагаемая цедентом премия за определенный период времени.
  • ESCAPE CLAUSE
  • Оговорка, содержащаяся в договорах перестрахования, дающая возможность перестраховщику закончить контракт по разным, иногда достаточно специфическим причинам.
  • EXCESS OF LOSS (Эксцедентубытка)
  • Вид непропорционального перестрахования, в котором страховщик ограничивает свое участие в убытке для отдельных рисков либо групп рисков до определенных лимитов.
  • FACULTATIVE REINSURANCE (Факультативное перестрахование)
  • Перестрахование индивидуальных рисков на условиях, обсужденных с перестраховщиком.
  • FOLLOW THE FORTUNES (оговорка о следовании судьбе)
  • Оговорка в перестраховочном договоре, которая говорит, что перестраховщик разделяет судьбу оригинального страховщика.
  • FOLLOW THE LEAD (следование за лидером)
  • Принятый на перестраховочном рынке обычай, согласно которому, если лидер перестраховочного договора принял изменения в договоре, другие перестраховщики будут поступать так же.
  • FRONTING

Тип перестрахования, в котором страховщик принимает страхование под собственной вывеской, после чего перестраховывает полностью этот риск у другого страховщика либо перестраховщика. Так происходит по политическим или юридическим причинам. Причиной могут быть также интересы застрахованного.

  1. GNEPI – GROSS NET EARNED PREMIUM INCOME
  2. Премия, являющаяся основой для котировки договора на непропорциолнальной базе, но вычисления цессии по другим договорам перестрахования, действующих в пользу непропорционального договора.
  3. GROSS PREMIUM

Подписанная брутто-премия до вычисления различных отчислений (напр., брокеража). После вычисления – нетто-премия.

  • INWARDS REINSURANCE (Входящее перестрахование)
  • Это перестраховочная деятельность, которая заключается в принятии перестраховщиком части рисков, уступаемых страховщиком-цедентом.
  • LEADING UNDERWRITER (LEADER) (лидер)

Страховщик или перестраховщик, имеющий специализацию в данной группе страхования, определяющий условия страхования либо перестрахования, а также первый принимающий участие в данном страховании (перестраховании). Условия, определенные лидером, обязывают других участников данного страхования.

  1. LIMIT
  2. Максимальная ответственность страховщика либо перестраховщика по выставленному полису либо событию.
  3. LINE (Линия)

Пропорциональная часть риска, принятая перестраховщиком, определяющая его максимальное участие в любом риске. Термин используется при т.наз. эксцедентных договорах.

  • MAXIMUM POSSIBLE LOSS (максимальный возможный убыток)
  • Максимальный возможный убыток, который мог бы возникнуть, если бы отказала противопожарная система на предприятии, но пожар гасила бы пожарная охрана.
  • NON-PROPORTIONAL REINSURANCE (Непропорциональное перестрахование)

Типы договоров перестрахования, в которых страховщики и перестраховщики не делятся убытками в установленных пропорциях, а некоторыми убытками могут не делиться вообще. Страховщик покрывает все убытки, находящиеся в пределах определенного лимита (приоритета).

  1. OBLIGATORY TREATY (Облигаторное перестрахование)
  2. Договор перестрахования, в которой цедент обязуется передать все риски, какие входят в перестраховочный портфель страхования, а перестраховщик обязан принять эти риски.
  3. ORIGINAL TERMS (Оригинальные условия)
  4. Термин, используемый в перестраховании, означающий, что для предоставленного перестраховочного покрытия применяются условия и тарифы – идентичные, как в оригинальном страховании.
  5. OVERPLACEMENT

Ситуация, возникшая вследствие действий брокера, который получил одобрение перестраховщиков в данном риске, превышающем 100%. Чтобы закрыть размещение, доли отдельных перестраховщиков должны быть снижены.

  • OVERRIDING COMMISSION (Дополнительная комиссия)
  • Дополнительная комиссия, которую получает страховая или перестраховочная компания, передающая риск, выравнивающая расходы по обслуживанию этого риска.
  • POOL
  • Организация страховщиков или перестраховщиков, возникшая с целью страхования рисков особого вида, члены которой участвуют в согласованной пропорции в премиях, убытках либо, возможно, расходах.
  • PROBABLE MAXIMUM LOSS — (максимальный вероятный убыток)
  • Максимальный убыток, который мог бы возникнуть при четко работающей противопожарной системе и участии в акции пожарной охраны.
  • PROFIT COMMISSION (Комиссия прибыли)
  • Дополнительная премия в договорах перестрахования, где участие в прибыли определяется в качестве процентного участия цедента в прибыли перестраховщика.
  • PROPORTIONAL REINSURANCE (Пропорциональная перестрахование)
  • Договоры перестрахования, в которых страховщик и перестраховщик участвуют в данном риске, премии и убытках в таких же пропорциях.
  • QUOTA SHARE REINSURANCE (Договор квотового перестрахования)
  • Облигаторный договор пропорционального перестрахования, в силу которого страховщик передает, а перестраховщик принимает перечисленные в договоре портфели либо группы рисков в определенной пропорции.
  • RECIPROCITY (Взаимность)
  • Сотрудничество перестраховщиков, заключающееся во взаимном обмене перестрахования.
  • REINSTATEMENT (восстановление)
Читайте также:  Ответственность страховой компании - виды, формы, объем, когда возникает?

Восстановление оригинальной суммы страхования посредством вплаты т.наз. восстановленной премии. Имеет применение в непропорциональном перестраховании.

  1. REINSURANCE PROGRAM
  2. Комбинация разных договоров перестрахования (пропорциональных и непропорциональных), защищающих определенный страховой портфель цедента (напр. портфель имущественных рисков может быть защищен квотным договором и эксцедентным, а собственное удержание цедента одновременно может защищаться непропорциональным договором по риску; параллельно часто оформляется договор на непропорциональной основе по событию)
  3. RENEWAL (Возобновление)
  4. Продолжение договора перестрахования.
  5. RETENTION (удержание)
  6. Часть рисков, которые остаются на собственном удержании страховщика после совершения перестраховочных цессий.
  7. RETROCESSION (Ретроцессия)
  8. Дальнейшая продажа риска перестраховщика другим перестраховщикам (ретроцессионариям).
  9. SCHEDULE (шедула)
  10. Приложение к облигаторному договору перестрахования, определяющее детальные условия договора.
  11. SIGNED LINE (окончательная доля)

Подтвержденное брокером участие перестраховщиков в данном договоре перестрахования. Они могут быть ниже, чем первоначально предложенные – вследствие т.наз. overplacing.

  • SLIDING SCALE COMMISSION (скользящаякомиссия)….
  • Метод оплаты комиссии перестраховщиком перестрахователю (цеденту) по пропорциональному договору перестрахования, размер которой изменяется в зависимости от уровня убыточности по: с уменьшением убыточности она возрастает, и наоборот при использовании крайних параметров (сумма показателя убыточности и выплаченной комссии).
  • SLIP
  • Предложение либо документ, подтверждающий заключение договора перестрахования.
  • SPECIAL ACCEPTANCE… (дополнительное соглашение)
  • соглашение с перестраховщиком о дополнительном покрытии по договору перестрахования определенного риска, обеспечение защиты по которому в соответствии с условиями договора обычно не проводится (из-за объема покрытия или страховую сумму).
  • STOP LOSS (эесцедент убыточности)

Целью подобного типа договоров является защита страховщиков от последствий чрезмерной убыточности, являющейся следствием кумуляции более мелких убытков. В противоположность к договору перестрахования эксцеденты убытков (excess of loss), который защищает индивидуальные риски, stop loss касается всего портфеля страхования данного вида либо всей деятельности страховщика.

SURPLUS TREATY (эксцедентный договор)

Тип договора пропорционального перестрахования, в котором страховщик не передает участия во всех рисках перестраховщику. Страховщик определяет для отдельных рисков максимальное собственное участие (удержание) в определенной сумме на один риск, а эксцедент (surplus) передает перестраховщику.

WRITTEN LINE (предварительная подписанная линия)

Процентное множество доли участия в ответственности, какую перестраховщик склонен принять. Она может быть сокращена до т.наз. signed line.

Источник: https://polisre.kz/261-perestrahovochnyy-slovar.html

Большая Энциклопедия Нефти и Газа

Cтраница 1

Эксцедент РІ перестраховании — СЃСѓРјРјР° СЂРёСЃРєР°, подлежащая перестрахованию сверх собственного удержания страховой компанией, которая приняла СЂРёСЃРє РЅР° страхование.

Перестраховываемая сумма обычно ограничивается определенным лимитом, который и принято называть эксцедентом.

Вместе СЃ тем, РїРѕРґ собственным удержанием понимается экономически обоснованный уровень СЃСѓРјРјС‹, РІ пределах которой страховая компания оставляет ( удерживает) РЅР° своей ответственности определенную долю страхуемых СЂРёСЃРєРѕРІ, передавая РІ перестрахование СЃСѓРјРјС‹, превышающие этот уровень.  [1]

Эксцедент — это доля любой Рё каждой претензии, РЅРµ покрываемая полисом.

Это нашло распространение при страховании частных машин, когда за случайное повреждение самой машины страхователь соглашается не претендовать на первые 100 ф.ст.

или какую-то другую сумму любой и каждой претензии. � снова мы могли бы сказать, что страхователь является своим собственным страховщиком на сумму в 100 ф.ст.

Однако на условиях эксцедента страхователь не получает полное возмещение убытков от страховщика. Эксцедент может быть добровольный или обязательный.

Когда согласие на эксцедент добровольно, дается скидка на страховую премию с учетом суммы экс-цедента. Там, где эксцедент обязателен, уменьшение страховой премии не будет иметь места.

Страхование автомобиля СЃ СЃСѓРјРјРѕР№ эксцеденга РІ 25 С„.СЃС‚. означает, что страхователь РЅРµ претендует РЅР° первые 25 С„.СЃС‚. любой претензии Р·Р° повреждение его машины Всегда имеется значительная СЃСѓРјРјР° эксцедента РїРѕ незначительным рискам.  [2]

Эксцедент ( Surplus) — СЃСѓРјРјР° СЂРёСЃРєР°, подлежащая перестрахованию сверх СЃСѓРјРјС‹ собственного удержания страховой компанией.  [3]

Эксцедент — это доля любой Рё каждой претензии, РЅРµ покрываемая полисом.

Это нашло распространение при страховании частных машин, когда за случайное повреждение самой машины страхователь соглашается не претендовать на первые 100 ф.ст.

или какую-то другую сумму любой и каждой претензии. � снова мы могли бы сказать, что страхователь является своим собственным страховщиком на сумму в 100 ф.ст.

Однако на условиях эксцедента страхователь не получает полное возмещение убытков от страховщика. Эксцедент может быть добровольный или обязательный.

Когда согласие на эксцедент добровольно, дается скидка на страховую премию с учетом суммы экс-цедента. Там, где эксцедент обязателен, уменьшение страховой премии не будет иметь места.

Страхование автомобиля СЃ СЃСѓРјРјРѕР№ эксцедента РІ 25 С„.СЃС‚. означает, что страхователь РЅРµ претендует РЅР° первые 25 С„.СЃС‚. любой претензии Р·Р° повреждение его машины. Всегда имеется значительная СЃСѓРјРјР° эксцедента РїРѕ незначительным рискам.  [4]

Эксцедент убыточности ( Excess Loss Ratio Treaty or Stop of Loss Treaty) — это РґРѕРіРѕРІРѕСЂ перестрахования, РїРѕ которому перестрахователь защищает РїРѕ определенному РІРёРґСѓ страхования общие результаты прохождения дела РЅР° случай, если убыточность превысит обусловленный РІ РґРѕРіРѕРІРѕСЂРµ процент.  [5]

Договоры эксцедента убыточности РјРѕРіСѓС‚ также дополнять обычную схему защиты портфелей страхования, С‚.Рµ. действовать, например, РІ дополнение Рє перестраховочному покрытию РЅР° базе пропорциональных РґРѕРіРѕРІРѕСЂРѕРІ.  [6]

Р—Р° первым эксцедентом убытка может следовать второй экспедент, что определяется потребностями передающей компании.  [7]

Как и эксцедент, условная франшиза предназначена для снижения расходов страховщиков по большому числу незначительных убытков.

Однако различие между условной и безусловной франшизами состоит в том, что при любом превышении условной франшизы претензия выплачивается в полном размере.

В случае безусловной франшизы сумма эксцедента вычитается из суммы любой и каждой претензии.

Условные франшизы РЅРµ имеют сегодня широкого распространения, РєСЂРѕРјРµ как РїСЂРё страховании РѕС‚ болезни, РіРґРµ может быть предоставлена франшиза РЅР° 7 дней РґРѕ первой выплаты РїРѕ претензии.  [8]

Как и эксцедент, условная франшиза предназначена для снижения расходов страховщиков по большому числу незначительных убытков.

Однако различие между условной и безусловной франшизами состоит в том, что при любом превышении условной франшизы претензия выплачивается в полном размере.

В случае безусловной франшизы сумма эксиедента вычитается из суммы любой и каждой претензии.

Условные франшизы РЅРµ имеют сегодня широкого распространения, РєСЂРѕРјРµ как РїСЂРё страховании РѕС‚ болезни, РіРґРµ может быть предоставлена франшиза РЅР° 7 дней РґРѕ первой выплаты РїРѕ претензии.  [9]

Договор перестрахования эксцедента СЃСѓРјРјС‹ Альтернативой передаче фиксированной доли РѕС‚ каждого СЂРёСЃРєР° является определение доли СЂРёСЃРєР°, оставляемой РЅР° своей ответственности. Эта доля называется собственное удержание Рё определяется РЅР° основании ожидаемых финансовых убытков.  [10]

Так, СЃСѓРјРјР° эксцедента может состоять РёР· 10 равных долей, каждая РёР· которых равна СЃСѓРјРјРµ собственного удержания, Рё, следовательно, общая СЃСѓРјРјР° емкости РґРѕРіРѕРІРѕСЂР°, включая собственное удержание, составит 11 долей. Р� если перестраховщик принимает РІ перестрахование РґРІРµ доли, то его ответственность составит 2 / 10 или 1 / 5 СЃСѓРјРјС‹ эксцедента.  [11]

Скидки возможны при больших эксцедентах.

Страхование РЅР° таких условиях становится РІСЃРµ более популярным Сѓ крупных коммерческих концернов, которые сами предпочитают иметь дело СЃ большинством предсказуемых событий Рё прибегают Рє страхованию РѕС‚ потенциальной катастрофической опасности, которая может произойти.  [12]

Несмотря РЅР° то что РґРѕРіРѕРІРѕСЂС‹ эксцедента убыточности РІ последние РіРѕРґС‹ получили широкое распространение, РёС… применение целесообразно только РІ тех случаях, РєРѕРіРґР° РїРѕ определенным видам страхования результаты прохождения дела резко колеблются или РєРѕРіРґР° РѕРґРёРЅ или несколько страховых случаев РјРѕРіСѓС‚ сильно повлиять РЅР° конечные результаты РїРѕ соответствующему РіРѕРґСѓ.  [13]

Максимум собственного участия страховщика РІ покрытии возможного ущерба называют эксцедентом.  [14]

Для перестрахования рисков, страховые суммы которых превышают емкость договора первого эксцедента ( скажем, 500 тыс. руб.

в рассмотренном примере), передающая компания может иметь договор второго эксцедента, скажем, с максимальной ответственностью 2000 тыс. руб. сверх 550 тыс. руб., покрываемых договором первого эксцедента.

Р’ необходимых случаях передающая компания может иметь РґРѕРіРѕРІРѕСЂС‹ третьего Рё четвертого эксцедентов.  [15]

Страницы:      1    2    3    4

Источник: https://www.ngpedia.ru/id611578p1.html

Сострахование и перестрахование

  • Для выравнивания страховых 
    сумм принятых на страхование рисков и тем самым сбалансирования 
    страхового портфеля, при­ведения потенциальной 
    ответственности по совокупной страховой 
    сумме в соответствие с финансовыми 
    возможностями стра­ховщика и, следовательно, для обеспечения финансовой устойчивости страховых операций и их рентабельности, получения взаимного участия в рисках, принятых на страхование другими страховщиками, существует институт перестрахования.
  • Перестрахование является системой экономических отношений, в процессе которых страховщик, принимая на страхование 
    риски, часть ответственности по ним (с учетом своих финансовых возможностей) передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания сбалансированного портфеля договоров 
    страхования, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых 
    операций.
  • Перестрахованием достигается 
    не только защита страхового портфеля от влияния на него серии крупных 
    страховых случаев или даже одного катастрофического случая, но и то, что оплата сумм страхового возмещения по таким случаям не ложится тяжелым 
    бременем на одно страховое общество, а осуществляется коллективно всеми 
    участниками.
Читайте также:  Дмс страхование на случай беременности и родов: особенности страховых программ, стоимость полиса

Страховщик, принявший на страхование риск и передавший его 
полностью или частично в перестрахование 
другому стра­ховщику, именуется перестрахователем или цедентом. Страховщик, принявший в перестрахование риски, именуется перестра­ховщиком. Содействие в передаче риска в перестрахование часто оказывает перестраховочный брокер. Приняв в перестрахование риск, перестраховщик может частично передать его третьему страховщику. Такую операцию принято именовать ретроцессией, а перестраховщика, передающего риск в ретроцессию, — ретроцессионером.

Перестрахование является настолько 
специфической областью отношений 
по поводу страхования, что выработало свою терминологию. Наиболее распространенными 
терминами, применяемыми в перестраховании, являются следующие:

Перестрахователь — страховщик, принявший на страхование риски и передавший часть этих рисков вместе с частью страховой премии по этим рискам другому страховщику. Взамен он получил обязательство возмещения части расходов, вызванных наступившими по этим рискам страховым случаям. Перестрахователя называют также передающей компанией или цедентом.

Перестраховщиком называют страховщика, принявшего в перестрахование риски. Перестраховщика называют также цессионарием или цессионером, а процесс передачи рисков в перестрахование — цессией (англ. cession).

Приняв в перестрахование риск, перестраховщик может частично передать его другому страховщику (перестраховщику), который, в свою очередь, может передать его следующему страховщику (перестраховщику). Эта операция третичного и последующих размещений рисков получила название ретроцессия (англ.

retrocession), а страховщик, принявший риски в порядке последующих за цессией размещения рисков получил название ретроцессионария или ретроцессионера. Перестраховщик, передающий риски в ретроцессию, называется ретроцедентом.

Как правило, страховые общества не имеют возможности создать 
сбалансированный портфель рисков и 
полностью изолированных друг от друга объектов страхования, так 
как либо количество объектов страхования 
небольшое, либо условиями страхования 
покрываются различного рода опасности, которым застрахованные объекты 
могут подвергаться одновременно при 
наступлении стихийных бедствий, катастроф (наводнений, ураганов, землетрясений, пожаров и т.д.) . Для выравнивания страховых сумм принятых на страхование рисков и сбалансирования страхового портфеля, приведения потенциальной ответственности по совокупной страховой сумме в соответствие с финансовыми возможностями страховщика и существует перестрахование. При перестраховании страховщик передает часть ответственности по заключаемым договорам на согласованных условиях другим страховщикам с учетом своих финансовых возможностей. Одновременно передается и соответствующая доля страховой премии.

Страховщики обязаны соблюдать 
нормативные соотношения между 
активами и принятыми ими страховыми обязательствами для обеспечения 
своей платежеспособности. Методика расчета этих соотношений и их нормативные размеры устанавливаются 
Федеральной службой страхового надзора.

Страховщики, принявшие обязательства 
в объемах, превышающих возможности 
их исполнения, обязаны застраховать у перестраховщиков риск исполнения соответствующих обязательств за счет собственных средств и страховых 
резервов .

При этом должно соблюдаться следующее условие:

  1. S= (A- Y) • 5%: 100%,
  2. где S — сумма, на которую 
    страховщик имеет право заключать 
    договоры по данному виду страхования;
  3. А — величина активов 
    страховщика;
  4. Y — размер уплаченного 
    уставного капитала;
  5. 5% — нормативное процентное 
    отношение поступивших страховых 
    взносов к уплаченному уставному 
    капиталу по данному виду страхования.
  6. Если данное условие не соблюдается, страховщик обязан передать в перестрахование часть риска.

В настоящее время происходит постоянный рост страховых сумм по большому количеству объектов страхования, связанный со стремительным развитием 
промышленности, разработкой новых 
технологий и систем (увеличение стоимости 
авиации, судоходства, развитие дорогостоящего космического страхования, страхование 
компьютерных систем и т.п.), хотя при 
этом в России доля страховых премий в расчете на население значительно 
ниже, чем за рубежом.

Ни одна страховая компания не может принять на страхование 
подобные риски, не имея твердого перестраховочного 
обеспечения сверх сумм, которые 
она может держать на своей 
ответственности.

Во многих случаях 
емкость отдельных страховых 
рынков оказывается недостаточной 
для того, чтобы обеспечить страхование 
в полной сумме, риск через каналы перестрахования передается на другие страховые рынки, в том числе 
в зарубежные страны, с целью достижения необходимого перераспределения потенциального ущерба между страховщиками.

Перестрахование — значительно 
более однородный вид бизнеса, и 
сравнение объемных показателей 
перестраховщиков более корректно. Показатели убыточности перестраховочных компаний зачастую ниже, чем уровень выплат прямых страховщиков.

  • Основные задачи при организации 
    перестрахования — выработка 
    подхода к перестрахованию, подготовка и анализ материалов для перестраховочного 
    предложения, оформление договора, проведение и контроль за организационной работой .
  • Существует большое количество разнообразных форм и методов 
    перестрахования.
  • По форме способа передачи риска различают факультативное и облигаторное перестрахование.
  • По способу распределения 
    риска между цедентом и цессионарием различают:

— Пропорциональное перестрахование 
с двумя основными разновидностями: 
квотное (англ. quota share reinsurance) и эксцедентное (англ. surplus reinsurance).

-Непропорциональное перестрахование с двумя основными разновидностями: на базе эксцедента убытка (англ. excess of loss) и на базе эксцедента убыточности (англ. stop loss).

3.Сострахование и перестрахование.

Перестрахование – страхование 
одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика).

Страховщик, заключивший 
с перестраховщиком соответствующий 
договор, остается ответственным перед 
страхователем в полном объеме ( ст. 13 Закона «Об организации страхового дела в РФ»).

По международной страховой 
терминологии перестрахователь именуется 
цедентом, а перестраховщик – цессионарием или цессионером. Процесс передачи риска в перестрахование называется цессией. При третичном размещении (передаче) риска цессионер именуется ретроцедентом , а процесс передачи – ретроцессией.

Перестраховщик, принимающий третичное размещение риска, называется ретроцессионарием или ретроцессионером.

Основное отличие перестрахования от сострахования состоит в том, что, во- первых, стороной по договору перестрахования наряду с перестраховщиком может быть только прямой страховщик(цедент), но никак не страхователь. Между страховщиком и страхователем никогда не возникает прямых правоотношений.

Во- вторых, сострахование представляет собой простое деление риска между несколькими страховыми компаниями, принимающими на себя ответственность по нему в определенных долях. В случае перестрахования риск распределятся совершенно иным образом, отличающимся от деления ответственности между равнозначными с точки зрения осуществляемой деятельности партнерами.

Основа сострахования обычно – взаимность, тогда как перестрахование осуществляется на профессиональной основе. Это означает, что перестраховочная защита в виде цессии предоставляется профессиональными страховщиками, которые задекларировали перестрахование своим основным видом деятельности.

Иными словами, сострахование – простое деление риска между несколькими страховыми компаниями, принимающими на себя в определенных долях ответственность по нему.

В случае с перестрахованием риск распределяется совершенно иным образом, существенно отличающимся от деления ответственности между равнозначными с точки зрения осуществляемой деятельности партнерами. Большая или меньшая доля ответственности при перестраховании поступает в иную систему распределения.

Кроме всего прочего, она и регулируется особым образом, в то время как на сострахование распространяется действие страхового законодательства.

Страховой бизнес создан для 
уменьшения рисков экономической деятельности, но он сам по себе является весьма рискованным 
видом предпринимательства. Поэтому 
возникает необходимость страховать самого страхователя. Для этого система 
первичного страхования дополняется 
системами сострахования и перестрахования.

Первичное страхование – 
это предоставление страховой защиты клиентам из других отраслей (физическим и юридическим лицам). Большинство 
страховых компаний занимается именно первичным страхованием.

Заключение.

Перестрахование — это 
передача риска от страховщика другому. Оно используется в случае, когда обязательства по договорам страхования превосходят финансовые возможности первичного страховщика. Перестраховываться могут отдельные договоры страхования или части страхового портфеля по видам страхования.

Передача риска на перестрахование сопровождается передачей соответствующей части страховой премии. Важная особенность перестрахования состоит в том, что, несмотря на факт перестрахования риска всю ответственность перед страхователем по страхуемому риску полностью несет первичный страховщик.

Перестраховочная организация участвует в погашении своей части ущерба зачастую уже после того, как он компенсирован первичным страховщиком.

Важная особенность перестрахования 
состоит в том, что, несмотря на факт перестрахования риска всю ответственность перед страхователем по страхуемому риску полностью несет первичный страховщик. Перестраховочная организация участвует в погашении своей части ущерба зачастую уже после того, как он компенсирован первичным страховщиком.

Отношения перестрахования оформляются перестраховочным договором. В качестве перестраховщика могут выступать другие страховые организации, занимающиеся первичным страхованием, или специализированные перестраховочные организации. Как правило, каждая страховая организация одновременно передает и принимает договоры на перестрахование.

Перестрахование существенно увеличивает возможности страховых организаций в принятии на страхование крупных рисков.

Рынок перестрахования интернационален по своей природе; практически все крупные российские страховщики перестраховывают свои риски за рубежом, преодолевая, таким образом, ограниченные финансовые возможности внутреннего страхового рынка.

Сострахование – это страхование по одному и тому же договору объекта страхования несколькими страховщиками, т. е. дробление ответственности по рискам между этими прямыми страховщиками.

При наступлении страхового случая в возмещении возникшего ущерба (убытка) принимают участие все страховщики, подписавшие страховой полис (договор).

При этом каждый несет ответственность перед страхователем лишь в определенной доле (части) общей страховой суммы.

Управление делами по данному 
страховому полису передается, как 
правило, ведущему страховщику (лидеру страхования), который несет большую 
долю ответственности и уполномочен 
от имени всех участвующих в нем 
коллег принимать заявление страхователя и получать страховую премию.

Но представительские полномочия, которыми пользуется ведущий страховщик, не меняют, однако, того положения, что между каждым страховщиком, подписавшим страховой полис, и страхователем в силу такого страхового полиса действуют соответствующие гражданские правоотношения.

Сострахование иногда порождает так называемое двойное страхование, запрещаемое законодательством в отраслях страхования ущерба.

Список использованной литературы.

1. ФЗ от 18.07.2011 №236 «Об организации страхового дела в РФ»

2. Налоговый кодекс РФ

3. Гражданский кодекс РФ

4. Ю. Т. Ахвледиани, В. В. Шахова /Страхование: учебник для студентов вузов/ под ред. — М. : ЮНИТИ, 2008. — 511 c.

5. Ю. А. Сплетухов, Е. Ф. Дюжиков /Страхование– 2008.

6. Логвинова И. Л. /Взаимное страхование как метод создания страховых продуктов в российской экономике/— М.: Анкил, 2010.

7.  А.А. Гвозденко. “Основы страхования”, М., “Финансы и статистика”, 2007.

8. А.И. Худяков /Теория страхования/– Статут, 2010.

Источник: https://student.zoomru.ru/strah/sostrahovanie-i-perestrahovanie/213567.1720660.s2.html

Ссылка на основную публикацию