Кредитный риск — что это, его причины, виды и методы

Операции банков по выдаче кредитов относятся к главным доходным статьям их деятельности. За счет полученных процентов от предоставленных ссуд  складывается основная часть прибыли банка. В то же время размещение свободных денежных средств — это один из самых непредсказуемых видов банковских операций.

От того, насколько грамотно выстроена технология выдачи ссуд, зависит финансовая устойчивость банка. В статье будут рассмотрены ответы на вопросы о том, что такое кредитный риск и как им управлять.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
 

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону


+7 (499) 450-39-61
8 (800) 302-33-28
 

Это быстро и бесплатно!

Определение кредитного риска

Кредитный риск — это возможность неуплаты заемщиком выданных денежных средств согласно договору.

Вероятность наступления негативного события повышается, если не будут соблюдены принципы кредитования: возвратность, срочность, платность, целевое назначение, платежеспособность заемщика, обеспеченность ссуды. Нарушение этих принципов приводит к отрицательным экономическим последствиям в деятельности банка.

В процессе размещения финансовых средств банкам приходится принимать решения в условиях неопределенности, в результате чего кредитор получает дополнительный доход или убыток от сделки. Опасность невозврата долга сохраняется на всей стадии кредитования, вплоть до погашения полной суммы долга и процентов.

Кредитный риск - что это, его причины, виды и методыБанк на постоянной основе анализирует кредитные риски и способы их снижения. Уменьшение вероятности невозврата ссуды достигается путем изучения платежеспособности заемщика, анализа его финансовой отчетности, бизнес-плана, документов по рассматриваемой сделке, контрагентов, качества предлагаемого обеспечения и поручительства.

Факторы кредитного риска

Факторы, влияющие на кредитный риск банка, подразделяются на макро- и микроэкономические. Воздействие макроэкономических факторов происходит вне зависимости от деятельности ссудодателя или заемщика. К ним относятся:

  • состояние экономики страны, региона;
  • темпы роста ВВП;
  • характер финансово-экономической политики Банка России;
  • уровень инфляции;
  • политическая ситуация в стране;
  • уровень развития банковского законодательства.

Кредитный риск - что это, его причины, виды и методыМикроэкономические факторы связаны непосредственно с действиями и решениями сторон договора о выдаче ссуды. В отношении заемщика необходимо учитывать следующие факторы:

  • финансовая устойчивость и деловая репутация;
  • отрасль деятельности;
  • форма собственности;
  • структура заемного и привлеченного капитала;
  • величина уставного капитала;
  • наличие расчетного счета в банке;
  • порядок выдачи и погашения долга;
  • характер и достаточность обеспечения задолженности.

В отношении банка будут иметь значение такие факторы, как:

  • кредитная политика;
  • соотношение собственных и привлеченных средств;
  • структура и качество портфеля размещенных средств;
  • уровень организации процесса выдачи ссуд;
  • профессионализм сотрудников.

Виды кредитных рисков

Выделяют 2 основные классификации: по источникам возникновения и по уровню кредитного риска. Первая группа формируется в зависимости от степени контроля над факторами возникновения. Учитывая, что бывают внешние и внутренние факторы, соответственно, и кредитные риски подразделяют на внешние и внутренние.

Внешние возникают по причине отрицательного воздействия окружающей деловой среды на стороны договора. К таким рискам относятся страновые, политические, инфляционные, отраслевые, изменения в законодательстве и изменения процентных ставок.

Внутренние кредитные риски напрямую связаны с финансово-экономической деятельностью как заемщика, так и банка-кредитора. К ним относятся:

  • эффективность деятельности;
  • отказ от погашения кредита;
  • проводимая банком политика в отношении ссуд;
  • ликвидность;
  • мошенничество со стороны персонала.

Кредитный риск - что это, его причины, виды и методыВо второй группе деление происходит в зависимости от удельного веса величины потерь в размере непогашенной задолженности:

  1. Минимальный кредитный риск – потери составляют от 0 до 25%.
  2. Повышенный – от 25 до 50%.
  3. Высокий – от 50 до 75%.
  4. Недопустимый – от 75 до 100%.

По уровню возникновения кредитные риски подразделяются на индивидуальные и портфельные. Индивидуальный возникает по причине невыполнения конкретным заемщиком условий договора, при этом у банка нет возможности возместить убыток за счет реализации предмета залога.

К портфельным кредитным рискам относятся риски по всем выданным ссудам и обязательствам банка. Источниками этого вида риска выступают кредитный портфель, портфель ценных бумаг, дебиторская задолженность.

Оценка и анализ кредитного риска

Каждый банк использует свои методы оценки кредитного риска. Однако есть классические способы анализа и оценки, которыми руководствуются все кредитные организации.

Анализ кредитных рисков проводится банком как на уровне отдельного договора или заемщика, так и на уровне всего портфеля выданных ссуд. Для выявления степени вероятности непогашения долга по конкретному заемщику проводится анализ его финансового состояния.

Делаются расчет и оценка экономических показателей деятельности, определяется характер обслуживания долга, принимается во внимание деловая репутация, осуществляется выезд специалиста банка на место.

Различают горизонтальный и вертикальный коэффициентный анализ.

Горизонтальный анализ предполагает сравнение полученных показателей деятельности заемщика с предыдущими периодами и с другими аналогичными по сфере деятельности организациями.

Вертикальный коэффициентный анализ позволяет определить абсолютное и относительное изменение отдельных показателей в структуре отчетности и проследить их динамику.

Важно! Недостаток финансовых коэффициентов заключается в том, что они дают информацию о деятельности заемщика в прошлом отчетном периоде, то есть они статичны. Для более детального изучения заемщика составляется отчет о притоках и оттоках денежных средств клиента. Из него становится понятно, сможет ли заемщик обслуживать свой долг.

Кредитный риск - что это, его причины, виды и методы

Способы управления кредитным риском

Управление кредитными рисками в банке включает в себя несколько этапов. На первом происходит разработка технологии размещения денежных средств, установление критериев формирования портфеля ссуд, определение процентной ставки по операциям.

  • На втором этапе банк на постоянной основе осуществляет анализ и мониторинг финансового положения и обслуживания долга заемщиком и поручителями, учет и анализ залогового обеспечения, ведет работу по снижению проблемной задолженности.
  • На заключительной стадии осуществляются оценка и аудит результатов проводимой политики банка в отношении ссуд.
  • Основные методы управления кредитным риском следующие:
  • диверсификация портфеля выданных ссуд;
  • лимитирование;
  • синдицирование;
  • предварительный анализ платежеспособности заемщика;
  • создание резервов для покрытия возможных потерь по выданным кредитам;
  • анализ и поддержание оптимальной (для банка) структуры кредитного портфеля;
  • требование обеспеченности ссуд и их целевого использования.

Диверсификация предполагает выдачу различных видов кредитов, отличающихся категорией заемщика, видом, суммой, сроками, процентной ставкой, обеспечением.

Лимитирование реализовывается в виде законодательно установленных Банком России нормативов, а также внутренних лимитов по выдаче в конкретном коммерческом банке.

Нормативы кредитного риска установлены в инструкции ЦБ РФ «Об обязательных нормативах банков», к ним относятся:

  1. Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков.
  2. Максимальный размер крупных кредитных рисков.
  3. Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам).
  4. Совокупная величина риска по инсайдерам банка.

Выдача синдицированных ссуд, когда стороной сделки выступает не один банк, а несколько, также уменьшает вероятность невозврата. Однако в случае благоприятного исхода прибыль от сделки будет распределена между партнерами-ссудодателями пропорционально доле участия в финансировании инвестиционного проекта. В основном этот способ используется в зарубежных банках.

Страхование кредитных рисков

Страхование предусматривает выплату компенсации страховой организацией банку или заемщику в случае невозможности возврата долга. В первом случае объектом страхования будет непосредственно сам кредит, а страхователем выступает банк. Во втором случае страхуется ответственность заемщика от ненадлежащего исполнения взятых на себя обязательств, а страхователь — заемщик.

Страхование кредитного риска банка — это страхование от убытков, которые могут возникнуть в связи с потерей должником платежеспособности.

Договор страхования заключается на срок не меньше, чем срок договора по ссуде. Предметами страхования бывают инвестиционные, товарные, потребительские, ипотечные кредиты и автокредиты. Также возникает необходимость в страховании обеспечения.

Заключение

Величина кредитного риска зависит от наличия микро- и макроэкономических факторов. С целью его снижения необходимо создать эффективную систему управления кредитным риском, в рамках которой оценка и анализ деятельности заемщиков производятся не только в момент выдачи ссуды, но и на протяжении всего срока пользования полученными финансовыми средствами.

Не нашли ответа на свой вопрос?
Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:
 

+7 (499) 450-39-61
8 (800) 302-33-28

 

Это быстро и бесплатно!

Источник: https://lichnyjcredit.ru/kto-takoy-chto-takoe/kreditnyj-risk-i-kak-im-upravlyat.html

Кредитный риск

В отрасли кредитования риск невозвращения полученных клиентом денежных средств по причине умышленного или случайного нарушения условий договора с последующим появлением просроченных платежей является одним из решающих факторов на стадии формирования условий займа. Под определение кредитного риска, как правило, попадают любые трудности, с которыми может столкнуться финансовое учреждение.

Если кредитору грозят дополнительные расходы по вине заемщика, параметры заключения сделки ощутимо ужесточаются.

Разновидности кредитных рисков

Предпосылки к возникновению проблем при погашении займов связаны с несбалансированностью кредитного портфеля банка, ошибками на стадии оценки уровня платёжеспособности клиента и внешними факторами.

Спровоцировать проблемы в итоге могут как непредвиденные ситуации, так и ошибки, возникающие по вине кредитора или клиента, обладающего низкой финансовой грамотностью.

Формирование продуманных до мелочей кредитных программ наряду с выработкой эффективной системы скоринга позволяет повысить безопасность операций.

Характерные причины повышения кредитного риска:

  1. Частичная или полная потеря клиентом исходных показателей платежеспособности.
  2. Проблемы со своевременным внесением регулярных платежей по согласованному графику.
  3. Ухудшение показателей деловой репутации и снижение кредитного рейтинга заемщика.
  4. Финансовые кризисы, колебание курсов валют и прочие макроэкономические факторы.

Согласно заключенному сторонами соглашению, кредитор предоставляет определенную денежную сумму или оплачивает конкретный товар (реже услугу), после чего заемщик обязуется осуществлять своевременный возврат денег в установленном объеме.

Кредитные риски — это факторы, которые препятствуют нормальному выполнению финансовых обязательств. Они могут возникнуть по каждой отдельно взятой ссуде.

Однако в большинстве случаев проблемы затрагивают всю линейку кредитных продуктов по причине организационных просчетов.

Виды кредитных рисков:

  • Проблемы по отдельным договорам и кредитным продуктам.
  • Проблемы в рамках всего кредитного портфеля конкретной организации.
  • Проблемы на отраслевом уровне, затрагивающие многих кредиторов.

Проще всего избавиться от кредитных рисков, связанных с определенными финансовыми продуктами. Несбалансированные программы кредитования обычно досконально перерабатываются или удаляются из линеек услуг финансового учреждения.

Во избежание проблем в будущем некоторые учреждения отказываются от потенциально опасных видов займов. К примеру, крайне сложно встретить отечественные банки, предлагающие целевые кредиты на оплату обучения и медицинских услуг. Кредиторам проще выдавать займы на любые цели, повысив оперативность рассмотрения заявок.

Читайте также:  Кто и какими способами осуществляет контроль за смо в системе омс

Возможные риски в этом случае компенсируются за счет увеличения процентных отчислений и комиссий.

Кредитный риск - что это, его причины, виды и методы

Вероятность ухудшения параметров сделки существует в любом случае, поэтому избавиться от кредитных рисков невозможно. Финансовые учреждения могут лишь предпринять ряд различных мер, позволяющих снизить влияние кредитных рисков на процесс погашения задолженности. Эксперты отталкиваются в своей работе от отраслевых стандартов. К тому же учитываются результаты прогнозов на ближайшие годы.

Способы управления кредитными рисками:

  • Проведение диверсификации кредитов по разновидностям, размерам и группам клиентов.
  • Использование тарифных планов, которые компенсируют возможные убытки.
  • Сбалансированное формирование разностороннего кредитного портфеля.
  • Разработка и документальное оформление грамотной кредитной политики организации.
  • Тщательная оценка кредитоспособности каждого заёмщика.
  • Ужесточение требований к клиентам по займам с высокой степенью риска.
  • Страхование и обеспечение сделки, включая совместное заключение договора.
  • Внедрение системы контроля над результатами кредитной деятельности учреждения.
  • Создание финансовой подушки безопасности — резерва для покрытия возможных затрат.
  • Основание организационной структуры с четким распределением должностных обязанностей.
  • Применение нормативов, разработанных и установленных экспертами Центрального банка.
  • Моделирование потенциально опасных ситуаций и выбор способов для их устранения.

Схему защиты от кредитных рисков каждое финансовое учреждение выбирает в индивидуальном порядке с учетом условий будущих сделок. После выдачи займа от банков и иных организаций мало что зависит.

Управление рисками обычно выполняется на этапе составления программ кредитования.

Некоторые коррективы разрешается вносить во время согласования условий сделок с конкретными клиентами, но речь идет о мизерных изменениях.

Кредитные риски и процентные ставки

В целях минимизации кредитных рисков подавляющее большинство финансовых организаций, как правило, использует повышение процентных ставок.

Дополнительно учреждения могут внедрять также комиссии, штрафы и неустойки, однако лишь процентные выплаты, способные погасить любые непредвиденные расходы, отличаются крайней степенью надежности.

Кредитор гарантированно получит возмещение возможных убытков, а в случае добросовестного выполнения клиентом обязательств организация обязательно извлечет дополнительную выгоду.

На стадии формирования кредитного предложения финансовому учреждению нужно выдержать тонкую грань между надежным финансовым продуктом и привлекательной для потенциального клиента услугой.

Проще говоря, ставка по кредиту должна не только возмещать возможные убытки, но привлекать заемщиков к сотрудничеству.

Сильно завысив стоимость кредитов, финансовое учреждение провоцирует отток целевой аудитории.

Кредитные риски и дополнительные услуги

Простейший способ избавиться от рисков во время кредитования представляет собой заключение с заемщиком дополнительных соглашений. Речь идет о предоставлении платных и бесплатных услуг, которые повышают шансы на своевременное погашение задолженности.

Сопутствующие сервисы могут предоставлять как сами кредиторы, так и независимые компании, заключающие партнерские соглашения с финансовыми учреждениями. В основном оформляются страховые полисы, которые позволяют избавиться от негативных последствий любых рисков.

В процессе оформления кредитов применяется страхование:

  • Использованных в качестве залога объектов.
  • Полученного взаймы имущества.
  • Здоровья и жизни заемщика.
  • Трудоустройства клиента.
  • Финансовых рисков.
  • Ответственности получателя денежных средств.

Отдельное внимание заслуживает обеспечение сделки. Предоставляя дополнительные гарантии, заемщик повышает уровень доверия со стороны кредитного учреждения. Однако существует один заметный минус, связанный с обеспечением и оформлением дополнительных услуг. Использование подобных опций ощутимо повышает стоимость кредита и грозит заемщику потерей личного имущества.

Снизить влияние кредитных рисков помогут следующие банковские услуги:

  • Предоставление залога.
  • Привлечение поручителя.
  • Совместное кредитование.
  • Страхование валютных рисков.
  • Реструктуризация долга.
  • Пересмотр условий договора.
  • Коррекция графика платежей.
  • Подключение системы оповещений.
  • Рефинансирование задолженности.
  • Отсрочка запланированных платежей.
  • Мониторинг операций через онлайн-банкинг.
  • Пролонгация срока действия сделки.

Некоторые организации навязывают заемщикам бесполезные услуги под видом сервисов, без которых процесс погашения займа усложнится. Подобные сервисы лишь повышают финансовую нагрузку на клиента.

В итоге именно скрытые платежи провоцируют проблемы с погашением займа, тем самым являясь одним из самых важных факторов, повышающих кредитный риск. Чтобы избавиться от бесполезных платных сервисов, заемщику достаточно своевременно изучить договор перед подписанием.

Не стоит забывать, что с опротестованием заключенной ранее сделки обычно возникают серьезные трудности.

Добросовестные кредиторы, которые заботятся о поддержании собственного имиджа для продолжительного сотрудничества с клиентами, отказываются от принудительного внедрения сопутствующих услуг. Любые платежи по кредитному договору должны быть обоснованными.

Если финансовое учреждение настаивает на внедрении опции, в которой заемщик не нуждается, услуга должна предоставляться на бесплатной основе или иметь возможность отключения.

Таким образом, снижение уровня кредитного риска является первостепенной задачей каждого финансового учреждения, нацеленного на выдачу займов.

На возникновение возможных проблем в процессе работы с клиентом влияет как схема организации, так и линейка кредитных продуктов учреждения.

Грамотное формирование систем для скоринга и установка оптимальной ценовой политики позволяет избавиться от многих финансовых рисков.

Результат работы с потенциальными клиентами напрямую зависит от структуры текущего кредитного портфеля компании, который формируется под воздействием различных факторов. В частности, следует принять во внимание нормативы ЦБ, стоимость кредитных продуктов, риски по отдельным займам и уровень спроса среди потенциальных заемщиков.

Вас также может заинтересовать:

Оценка залогового обеспеченияКредитный риск - что это, его причины, виды и методы

Что представляет собой залоговое обеспечение кредита, каковы требования со стороны кредиторов? Как определяется рыночная стоимость залогового имущества, что включает экспертная оценка? Этапы заключения договора залога. В каких случаях происходит принудительное взыскание имущества, и как этого избежать?

Обеспеченные кредитыКредитный риск - что это, его причины, виды и методы

Что такое обеспеченный кредит? Особенности и характеристики займов с обеспечением. Преимущества обеспеченного кредитования. Виды и формы обеспечения. Какую кредитную организацию выбрать для получения займа?

Самый выгодный банк для потребительского кредитаКредитный риск - что это, его причины, виды и методы

В каком банке выгоднее взять потребительский кредит? Что для вас важнее: специальные предложения, выгодные процентные ставки, скорость оформления кредита? Может быть, вы много тратите на бензин? Часто путешествуете? Или вы активный покупатель?

Источник: https://creditar.ru/credits/kreditnyj-risk

Виды кредитных рисков

Деятельность банка или другой кредитной организации непосредственно связана с множеством различных рисков. Здесь и кредитные риски, и юридические, и экономические, и многие другие. В данной статье мы рассмотрим кредитные риски кредитной организации.

Что это за риски?
Кредитный риск – это риск банка или кредитной организации, связанный с возможность появления убытков из-за того, что его клиент не выполняет свои обязательства.

Такому виде рисков подвержены абсолютно все физические и юридические лица, предоставляющие займы (в первую очередь это банки, микрофинансовые организации, компании), и субъекты, которые выступают как получатели займа.

Природа кредитного риска

Первый вопрос, который стоит перед банком при определении риска, может ли банк доверять данным о клиенте.

Данные поступающие от клиента зачастую «приукрашены» и не совпадают с действительностью, но на основе этих данных банк должен сделать определенные выводы о клиенте и принять решение о выдаче кредита.

Острее всего данная проблема стоит перед онлайн-банком, при оформлении заявок в интернете, когда кредитор не может увидеть клиента и пообщаться с ним, делая на основе этого определённые выводы.

Кредитный риск - что это, его причины, виды и методы

Ничего непонятно?

Попробуй обратиться за помощью к преподавателям

Второй вопрос – можно ли доверять самому клиенту. Любой клиент банка может оказаться мошенником, как правило, определить это очень проблематично. Никакой скоринг-анализ не даст точного ответа на данный вопрос. Банку приходится оценивать степень доверия к клиенту самостоятельно.

Третий вопрос – действительно ли клиент сможет выплатить кредит.

В настоящий момент, перед тем как взять кредит, большинство заёмщиков оценивают свои возможности и в случае уверенности в том, что им удастся погасить обязательства по кредиту, обращаются в банк. Однако так бывает не всегда.

Помимо того, что не все клиенты добросовестно и со всей ответственностью относятся к кредиту, существуют также и кредитные риски заёмщика, о которых говорилось в предыдущей статье.

Замечание 1

Таким образом, у банка и кредитной организации нет возможности создать универсальную схему по оценке клиента и его кредитоспособности. С каждым отдельным клиентом нужно работать индивидуально, поскольку кредитование является одной из самых прибыльных операций банка.

Виды кредитного риска

Существует множество различных классификаций кредитного риска, рассмотрим несколько наиболее часто встречаемые из них.
Первая, и самая немногочисленная классификация это – географические, политические и макроэкономические кредитные риски.
Географические риски связаны с выдачей займов в конкретном регионе или стране.

Политические риски связаны с нестабильностью политической обстановки в государстве. Различные санкции, эмбарго, другие ограничения и даже коррумпированность власти приводят к снижению платежеспособности заёмщиков.

  • Макроэкономические риски завязаны на экономике государства, её темпов развития, динамикой ВВП, различными замедлениями в росте отдельных промышленных отраслей и народного хозяйства.
  • Во втором случае, риски классифицируются по уровням и источникам их появления.
  • По уровням кредитные риски подразделяются на:
  1. Минимальные риски. В этом случае сумма потери от выдачи кредита будет составлять менее двадцати пяти процентов от объема, предоставленного заёмщику.
  2. Средний риск. В данном случае сумма потери будет гораздо выше, это от двадцати пяти процентов до пятидесяти.
  3. Высокие риски. Здесь потери достигают семидесяти пяти процентов.
  4. Критические риски. Потенциальные потери здесь доходят до полного невозврата суммы предоставленных средств, то есть до ста процентов.

По источникам появления они делятся на:

  1. Внешние. В данном случае заёмщик может не выплатить сумму задолженности из-за внешних факторов (страновых, отраслевых, политических, инфляционных).
  2. Внутренние. Со внутренними рисками связаны факторы неправильного распоряжения средствами, просчетами, грубыми ошибками, которые могли быть допущены в следствие неправильного ведения бизнеса заёмщика.

В третьей классификации внешние, или как ещё называют, систематические риски и внутренние – несистематические, подразделяются на множество других рисков.

Внешние риски делятся на:

  1. Страновые риски. Имеет место, если заёмщик берёт кредит в иностранном государстве.
  2. Политические, Макроэкономические и Региональные риски, о них уже говорилось ранее.
  3. Социальные риски.
  4. Инфляционные риски. Связаны с постоянным изменением инфляции в стране и её нестабильностью.
  5. Отраслевые.
  6. Законодательные риски.
  7. Изменение учётной процентной ставки.
  1. Внутренние риски делятся на две группы – риски заёмщика и риски банка-кредитора.
  2. О рисках заёмщика мы говорили в предыдущей статье, основные из них связаны с эффективностью текущей деятельности, невыполнением обязательств, финансовыми рисками, рисками мошенничества и рисками обеспечения ссуды.
  3. В риски банка-кредитора входят: рыночные стратегии, кредитная политика, структурный риск, операционный риск, кадровый риск, риск злоупотреблений, риск неплатежа по внутренним займам и иностранным кредитам, и прочие риски.
Читайте также:  Наступление страхового случая - порядок действий, оформление, необходимые документы

Под злоупотреблением понимаются кредиты, выданные «по дружбе». Здесь речь идет о кредитах, которые предоставляются без надлежащего анализа финансового положения клиента и его данных, в связи с тем, что заёмщик является родственником, другом, деловым партнёром и тд.

Замечание 2

Определённый размер кредитного риска существует всегда. Любая, казалось бы, незначительна вещь может оказать огромное воздействие на кредитные риски.

С одной стороны, выгоднее всего для банка или кредитной организации выдавать только кредиты с минимальным риском, в благоприятной политической и макроэкономической ситуации, и исключительно организациям находящихся в пределах нашей страны. В этой ситуации банк будет нести минимальные потери.

Но речь идёт о коммерческой организации, основной целью которой является получение прибыли. В связи с этим, кредитной организации приходится оценивать каждый из вышеперечисленных кредитных рисков для принятия решения о выдаче ссуды.

Источник: https://spravochnick.ru/bankovskoe_delo/kreditnyy_risk/vidy_kreditnyh_riskov/

Кредитный риск – понятие, виды и способы снижения

Кредитование – это неотъемлемая часть финансовой сферы, в которой нуждаются частные лица и крупные предприятия в равной степени. Эта ключевая часть товарно-денежных отношений играет важнейшую роль в экономике.

Но банковская деятельность также подвержена и высокой вероятности возникновению убытков, где основным видом является кредитный риск. Невозврат кредитов может нанести непоправимый ущерб или даже привести к банкротству банка.

Кредитный риск - что это, его причины, виды и методы

Содержание

  • 1 Понятие
  • 2 Виды
  • 3 Факторы
  • 4 Оценка
  • 5 Управление

Понятие

Кредитный риск – это риск кредитора получить убыток в случае невыполнения или просрочки дебитором своих долговых обязательств. Основными причинами возможного убытка являются снижение кредитоспособности и ухудшение деловой репутации заемщиков.

Основанием для возможных потерь может послужить уменьшение стоимости кредитного портфеля в связи полной или частичной неплатежеспособностью контрагента к моменту погашения долга.

Это происходит из-за большой закредитованности, особенно предприятий малого и среднего бизнеса. Вместо того, чтобы позаботиться о состоянии портфеля активов и вкладывать кредитные средства в то, что способно принести прибыль, такие заемщики полностью тратят деньги, не задумываясь о погашении в установленный срок.

Нормативы кредитного риска установлены в Инструкции Банка России от 28.06.2017 года №180-И «Об обязательных нормативах банков».

Степень вероятности возникновения потерь играет большую роль при определении процентной ставки по кредиту. Как правило, высокий уровень компенсируется повышенной процентной ставкой.

Уровень кредитного риска банка подразделяется по сумме потерь:

  • минимальный: менее 25%;
  • средний: от 25% до 50%;
  • высокий: от 50% до 75%;
  • критически: от 75% до 100%.

На уровень влияют такие показатели, как длительный срок займа и отсутствие залога.

Виды

Выделяют 3 основных вида:

  • потребительский;
  • корпоративный;
  • суверенный.

Реализация корпоративного кредитного риска (невозврат кредитов) может привести к целому ряду банкротств, поэтому система управления возможных потерь должна быть гибкой, эффективной, а главное – современной.

Классификация может различаться по сфере возникновения и уровням.

Выделяют 2 основные группы возможных потерь по сфере возникновения: внешние и внутренние. К внешней группе относятся политические, инфляционные, законодательные, макроэкономические, географические и отраслевые факторы, из-за которых заемщик испытывает трудности с выплатой долга.

Внутренняя группа обусловлена ошибками в ведении финансовой деятельности конкретного заемщика и неверным управлением банка-кредитора.

Факторы

Уровень возможных потерь зависит от множества факторов, где основными являются:

  • экономическая ситуация в стране и регионе;
  • политическая обстановка;
  • банкротство контрагента;
  • мошенничество заемщика;
  • отсутствие залога;
  • значительный удельный вес кредитов у контрагентов, испытывающих финансовые трудности.

Перечисленные факторы, как и виды, также бывают внешними и внутренними. Внешние факторы связаны с денежно-кредитной системой, внешней и внутренней политикой страны.

Внутренние факторы относятся к деятельности банка и заемщика:

  • продвижение большого количества новых кредитных продуктов;
  • уровень менеджмента;
  • квалификация персонала;
  • репутация и кредитоспособность заемщика.

О снижении кредитного риска по заемщику-юридическому лицу свидетельствует снижение оборотов по счетам в банке.

Способы снижения возможных убытков могут быть следующими:

  • тщательная процедура утверждения каждого кредита;
  • страхование займа;
  • утверждение максимального размера риска для каждого контрагента.

Менеджмент банка должен владеть навыками прогнозирования возможных источников потерь.

Оценка

Оценкой является диагностика максимально возможного убытка с заданной вероятностью и в течение определенного периода. При оценке возможного убытка различают индивидуальный и портфельный кредитный риски.

Розничный связан с операцией или контрагентом и предполагает его отдельную кредитоспособность. А к портфельным рискам относятся риски по всем ссудам и обязательствам банка.

Различают 5 критериев оценки возможных потерь:

  • репутация;
  • возможности;
  • капитал;
  • условия;
  • залог.

Кроме этого, для оценки вероятности убытков потребуется сбор информации о финансовой деятельности заемщика за последние 3 года. Особенно важными для этого этапа считаются последние 6 месяцев.

Управление

Управление – это система, направленная на уменьшение возможных потерь и минимизирование ущерба для деятельности банка. Высокая степень требует от коммерческого банка взвешенного подхода к управлению, которое включает в себя:

  • стратегию;
  • методы оценки;
  • формы управления.

Стоит отметить, что в современной банковской среде преобладает высокий уровень работы с возможными потерями. Задачи менеджмента в области управления убытками состоят в формировании оценки кредитоспособности и мониторинге за кредитом. Один из методов управления кредитным риском – это диверсификация кредитного портфеля, а также:

  • предварительный анализ кредитоспособности заемщика;
  • страхование ссуд;
  • уменьшенный размер кредитов одному заемщику;
  • создание ресурсов для возмещения вероятных убытков по предоставленным займам.

Последовательность управления состоит из 5 этапов:

  • идентификация;
  • оценка;
  • планирование;
  • лимитирование;
  • создание системы процедур.

Все перечисленные этапы составляют методологию управления убытками, где каждый выполняет определенные функции и задачи.

Таким образом, кредитный риск присутствует всегда, а для предотвращения его неблагоприятных последствий необходим постоянный мониторинг. Кроме того, методы управления предотвращения убытков должны постоянно совершенствоваться.

Источник: https://dolg-faq.ru/baza-znanij/kreditnyj-risk.html

Кредитный риск

Управление кредитным риском – основная задача банков и других кредитных организаций. Несвоевременные частичные или полные невозвраты тела кредита, а также процентной части в установленные сроки — одна из главных причин убытков финансовых учреждений.

Управление рисками по кредитам состоит из ряда этапов. Вначале определяют стоимость заемных средств, формулируют принципы работы с кредитным портфелем, прописывают основные положения кредитной политики. Следующий этап – мониторинг и тщательный анализ кредитоспособности, а также работа с проблемными должниками. На завершающей стадии проводят анализ эффективности проделанной работы.

Оценка кредитного риска – максимальный размер убытка, который допускает банк на определенном временном промежутке с предварительно рассчитанной долей вероятности. Среди распространенных причин убытка – снижение стоимости кредитного портфеля, что происходит в результате полной или частичной потери платежеспособности большого количества заемщиков.

Понятие качественной оценки подразумевает сбор максимально подробной информации о заемщиках. Далее на основе полученных данных анализируют финансовую устойчивость потенциального клиента, ликвидность залогового имущества, деловую активность и другие подобные показатели.

Кредитные риски кредитной организации

Кредитные риски кредитной организации фиксируются в разрезе отдельных займов и в масштабах целых кредитных портфелей. В последнем случае применяется термин совокупный кредитный риск.

Чтобы минимизировать возможные убытки организации-кредиторы разрабатывают кредитную политику.

В документ включают оптимизированную схему организации деятельности, а также ряд мер контроля над процессом кредитования.

Наименее подверженным рискам считается сбалансированный кредитный портфель. В нем высокодоходные и надежные ссуды перекрывают займы с повышенной вероятностью невозврата.

Суть методов кредитного риска заключается в их последовательном использовании в качестве этапов процесса кредитования.

На каждом этапе перед определенной группой сотрудников кредитной организации ставятся задачи, направленные на минимизацию потенциально возможных кредитных рисков.

В этом разрезе совокупность последовательных методов рассматривается как алгоритм управления риском в разрезе конкретной ссуды:

  • Анализ уровня кредитоспособности потенциальных заемщиков.
  • Оценка и анализ кредита.
  • Структурирование займа.
  • Оформление кредита.
  • Контроль над выданным кредитом и залоговым имуществом.

Кредитный банковский риск

Каждая операция по выдаче займа несет в себе кредитный банковский риск. По этой причине многоуровневая система управления кредитными рисками направлена в первую очередь на снижение полных или частичных невозвратов заемных средств. Процесс происходит в несколько этапов:

  • Определение кредитного рейтинга заемщика и уровня его платежеспособности.
  • Диверсификация клиентов банка по группам, уровню достатка, и т.д.
  • Страхование выданной ссуды.
  • Формирование резервных фондов для покрытия убытков.
  • Организация работы компании-кредитора, направленная на минимизацию кредитных рисков.

Кредитный риск заемщика

Процентный кредитный риск заемщика возникает чаще других. Объясняется это тем, что доходы каждого отдельного клиента банка не привязаны к размеру установленной процентной ставки по ссуде.

Если процентная ставка растет, сумма ежемесячных выплат нередко достигает критических размеров и составляет большую часть доходов заемщика.

Не менее опасны валютные риски, связанные с резким падением курса национальной валюты. Нередки случаи, когда из-за высокой волатильности валютных котировок заемщики вообще теряют возможность погашать взятый ранее кредит. Подобная ситуация чаще всего возникает с ипотеке.

Коммерческий кредитный риск

Коммерческий кредитный риск для предпринимателя – это потенциально возможные потери и убытки в процессе хозяйственной деятельности, которые приводят к полному или частичному невозврату суммы займа.

Аналогичный вид риска для кредитора заключается сокращении уровня доходов, на которые рассчитывал банк или другая организация. Коммерческим кредитным риском финансовых учреждений также считается незапланированный рост расходов по обслуживанию или возврату выданных ссуд.

Для обоих сторон коммерческий кредитный риск угрожает минимизацией размеров ожидаемой прибыли.

Среди основных причин кредитного риска – неуверенность кредитора в платежеспособности и ответственности заемщика. Невыполнение условий и выход за рамки сроков кредитного соглашения возможны в следующих случаях:

  • Должник не в состоянии сгенерировать денежный поток необходимого объема. Это происходит в связи с неудачным стечением обстоятельств, а также по экономическим и политическим причинам.
  • Кредитор не уверен в объективности оценки стоимости и ликвидности залогового имущества.
  • Бизнес заемщика терпит убытки в связи с распространенными рисками в сфере предпринимательской деятельности.
Читайте также:  Диспансеризация новорожденных - особенности и порядок прохождения

Виды кредитного риска

Наиболее распространенные виды кредитных рисков:

  • Географические риски – связанные с выдачей займов в конкретном регионе или стране.
  • Политические риски – провоцируются нестабильной политической обстановкой в государстве, высоким уровнем коррумпированности во власти, снижают платежеспособность заемщиков.
  • Макроэкономические риски – связаны со снижением темпов развития экономики государства, падением ВВП, замедлением роста отдельных отраслей народного хозяйства.

Выделяют также инфляционные, отраслевые, законодательные и риски изменения учетной ставки.

Снижение кредитного риска

Самым распространенным способом снижения кредитного риска считается лимитирование. С помощью продуманной схемы удается существенно ограничить размеры предполагаемых потерь и убытков.

Уровень риска каждого займа различается в зависимости от вида залогового имущества, целевого использования кредитных средств, сроков выдачи. С помощью лимитирования удается ограничить казначейские риски.

К примеру, влияние срока выдачи отражается не только на ссуде, но и на ликвидности коммерческого банка в целом, если не привязано к срокам определенных пассивов. Лимитирование помогает решать проблемы диверсификации залогового имущества и заемщиков.

Компоненты кредитного риска

В соответствии с международными методическими рекомендациями в области банковской деятельности «Базель II» выделяют следующие компоненты кредитного риска:

  • Первый компонент включает методы и основывается на двух подходах расчетов потенциальных кредитных рисков.
  • Второй компонент содержит перечень рекомендаций и принципов, с помощью которых кредитные организации управляют рисками и осуществляют контроль над ними.
  • Третий компонент называется «рыночная дисциплина» и призван дополнить предыдущие два компонента. Он формулирует перечень требований для раскрытия информации. С помощью полученных сведений кредитор дают объективную оценку потенциальному заемщику по ряду параметров.

Источник: https://www.Sravni.ru/enciklopediya/info/kreditnyj-risk/

Кредитный риск банка: управление кредитными рисками

Кредитный риск – это вероятность финансовых убытков вследствие просрочки или невозврата платежа по банковской ссуде.  Возникновение кредитного риска возможно как в отношении отдельной банковской ссуды, так и по всему портфелю услуг.

Кредитный риск

  • Кредитный риск возникает вследствие того, что заемщик не может выполнить условия, прописанные в договоре. Это возможно в следующих случаях:
  • — заемщик не может вносить необходимую сумму денег. Это может быть вызвано стечением различных неблагоприятных обстоятельств, а также по экономическим и политическим причинам;
  • — банк не уверен в объективной оценке стоимости и ликвидности залогового имущества;
  • — заемщик имеет бизнес и несет убытки, возникающие вследствие предпринимательской деятельности.
  • В связи с этим банки разрабатывают систему контроля над деятельностью, связанной с кредитованием.
  • Наиболее ответственным этапом является момент одобрения и выдачи кредита. Это скрытая фаза определения возможных убытков, во время которой банк должен прояснить следующее:
  • — насколько финансовая организация уверена в репутации заемщика (с точки зрения его финансового положения, маркетинга, возможностей производства);

— приемлема ли для банка цель кредита, т.е. насколько изменится кредитный портфель с новыми кредитами.

Виды

Все кредитные риски в зависимости от сферы, в которой они действуют, можно разделить на внешние и внутренние.

Внешние, как правило, обусловлены характеристиками контрагента – его платежеспособностью, вероятностью дефолта и возможными потерями в связи с дефолтом.

Сюда относятся состояние и возможности экономического развития государства, кредитная, внешняя и внутренняя политика страны и изменения, возможные в связи с государственным регулированием.

Внутренние кредитные риски связаны непосредственно с самим продуктом, его особенностями и потерями, которые неизбежны при невыполнении обязательств контрагентом.

Они могут зависеть от деятельности банка (уровень менеджмента, рыночная стратегия, способность разработки и продвижения новых продуктов банка, наполнение кредитного портфеля, квалификация персонала, технологии и т.д.

) или от действий заемщика (его кредитоспособность, условия коммерческой деятельности, репутация).

Также все возможные для банков финансовые потери можно разделить на следующие группы:

  1. Географические. Связаны с выдачей займов в определенном регионе или стране.
  2. Политические. Вызваны нестабильной обстановкой в стране, коррупцией власти, вследствие чего снижается платежеспособность заемщиков.
  3. Макроэкономические. Вызываются снижением темпов экономического развития в стране, замедлением роста в некоторых отраслях народного хозяйства, падением ВВП.

Классификация кредитных рисков возможна по различным признакам: в зависимости от сферы влияния – внешние и внутренние, связанные с деятельностью финансовой организации и не зависящие от нее. В свою очередь, вероятные потери, зависящие от работы банка, подразделяются на фундаментальные, коммерческие, индивидуальные и совокупные.

Процесс управления

Управлением рисками занимается кредитный менеджмент. Выделяют несколько групп:

  1. Минимальный. При таком уровне заемщик расценивается как идеальный клиент.
  2. Обычный. Возможен средний уровень убытков по операциям выдачи займов.
  3. Предельно допустимый. Заемщик нарушает сроки возврата основного долга.
  4. Высокий. Финансовое положение клиента, вероятнее всего, не позволит своевременно погасить задолженность.
  5. Неприемлемый. Потенциальный заемщик находится на грани банкротства или имеет регулярные просрочки по платежам.

Управление кредитными рисками сводится к поэтапному использованию различных методов на разных этапах процедуры выдачи кредита. Каждый шаг предполагает выполнение группой сотрудников банка определенных задач, которые направлены на снижение потерь по кредитам. Таким образом, совокупность методов представляется как некий алгоритм управления:

  1. Анализ уровня платежеспособности заемщика.
  2. Оценка возможного кредита и его анализ.
  3. Структурирование займа.
  4. Оформление документов и выдача заемных средств клиенту.
  5. Осуществление контроля над выданным кредитом и залоговым имуществом.
  1. В область задач банков и других финансовых организаций входит управление уровнем потенциальных убытков, поскольку оно определяет эффективность работы банка. В условиях жесткой конкуренции необходима эффективная система управления кредитным риском, состоящая из нескольких этапов:
  2. — определяют стоимость заемных средств;
  3. — устанавливают принципы работы с кредитным портфелем;
  4. — создают принципы работы с политикой банка;
  5. — проводят мониторинг и анализ платежеспособности, работу с проблемными задолжниками;
  6. — анализируют эффективность проведенной работы.
  7. На основе полученной информации о величине возможных рисках кредитных операций банком разрабатываются собственные методы управления:
  8. — регламентированные процедуры одобрения заявки на кредит или отказа клиенту;
  9. — дополнительные резервы (обязательные и добровольные) на тот случай, если кредит не будет погашен;
  10. — установление допустимых уровней невозврата средств, использование плавающей процентной ставки, работа с клиентом до и после выдачи займа, проверка состояния финансовой деятельности заемщика.

Регулировать кредитный риск можно на макро-  и на микроуровне. В первом случае максимальные возможные размеры устанавливаются в соответствии с нормативными актами Банка России. На микроуровне можно выделить следующие методы регулирования:

  • — разнообразие всех выданных кредитов;
  • — анализ потенциального клиента;
  • — страхование заемных средств, привлечение дополнительного обеспечения.

Одним из самых распространенных методов, позволяющих снизить кредитный риск, является ограничение по кредитам. Продуманная схема позволяет сократить предполагаемые потери и убытки. На уровень вероятных убытков по займу влияет стоимость залогового имущества, цели использования заемных средств, сроки выдачи.

Чтобы методы регулирования работали на практике, необходимо соответственным образом организовать работу банков. Для этих целей создается комитет кредитного риска. В него входят руководители кредитного, аналитического, научно-исследовательского отделов. Председателем является руководитель банка.

Комитет ведет разработку дальнейшей политики в отношении кредитов, рейтинга продуктов, стандартов для залога по кредиту и для оформления отчетной документации, критериев для заемщиков по новым банковским продуктам.

Также руководители отделов устанавливают ограничения на выдаваемые ссуды в зависимости от отрасли, в которой работает заемщик и от типа его бизнеса.

Работа комитета предполагает регулярную оценку потенциальных убытков по остатку задолженности на все выданные банком кредиты и определяют возможные пути возврата просроченного долга.

Оценка и анализ

Оценка кредитного риска – определение максимального размера убытка, который может допустить банк в определенный период времени. Чаще всего причинами убытка является снижение стоимости всего портфеля, вызванное потерей платежеспособности заемщиков.

Качественная оценка предполагает сбор максимально детальной информации о заемщиках. На предварительном этапе оценки используются пять основных критериев:

  1. Репутация клиента. Подразумевает историю взаимодействия заемщика с кредиторами. Репутация оценивается на основании данных, предоставленных заемщиком в письменном виде, но также возможна оценка на основании беседы с заемщиком и предоставленных рекомендаций.
  2. Возможности – т.е. платежеспособность клиента за последний период или несколько лет, в зависимости от величины оформляемого кредита.
  3. Капитал. Учитывается наличие у клиента собственного капитала, часть которого можно будет направить на погашение задолженности при необходимости.
  4. Условия. Анализируется состояние отраслевой экономики в масштабах страны и региона заемщика.
  5. Залог. Является надежным обеспечением кредита. В некоторых случаях использование залога позволяет преодолеть слабость других критериев оценки.

Необходимыми частями организации процесса защиты банковского портфеля являются анализ кредита и его одобрения, а также обязательный регулярный мониторинг за состоянием заемных средств.

Кредитный риск напрямую зависит от того, какие кредиты были выданы банком за определенный период времени. Наименее подвержен рискам сбалансированный кредитный портфель. В нем высокодоходные ссуды, выданные надежным заемщикам, перекрывают убытки по займам с большой вероятностью невозврата долга банку.

Банки создают резервные средства для покрытия возможных потерь и убытков. Любая финансовая организация заинтересована в получении высокого дохода. Важно систематически контролировать влияние определенных факторов на доходность кредитного портфеля, чтобы иметь возможность предотвратить возникновение финансовых потерь.

Политика банка состоит в том, чтобы верно определить основные направления, по которым будет развиваться и совершенствоваться дальнейшая деятельность, а также в уменьшении финансовых потерь и развитии процесса кредитования.

Заключение

Управление кредитными рисками является одним из основных направлений деятельности банков. Чтобы предотвратить возникновение убытков и потерь, финансовые организации используют широкий спектр методов. В зависимости от вида вероятных убытков, банк применяет те или иные способы работы с заемщиком на разных этапах кредитования.

Каждый коммерческий банк использует свои инструменты для сокращения финансовых потерь. Общая стратегия должна соответствовать целям и принципам работы определенного банка и его политике в отношении кредитов.

Источник: https://www.vbr.ru/banki/help/credity/kreditnii-risk/

Ссылка на основную публикацию