Экономический ущерб в страховании (economic loss) — что это, сущность, виды

Экономическая сущность страхования генетически тесно связана с понятием страховой защиты. В чем заключается общее и различие между страхованием и страховой защитой?

Общее состоит в том, что страховая защита и страхование – это экономические отношения по поводу создания и использования специальных страховых резервов и фондов для предупреждения и возмещения убытков.

Различие заключается в том, что страховая защита охватывает два метода ее осуществления: самострахование и прямое страхование. Следовательно, логически и фактически страхование более узкое понятие, чем страховая защита; исторически страхование возникло позже, чем страховая защита, осуществлявшаяся методом самострахования.

Как экономическая категория страхование представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных непредвиденных, неблагоприятных явлениях (рисках), а также на оказание помощи гражданам при на­ступлении определенных событий в их жизни.

Страховые отношения, закрепленные в письменном договоре страхования,как гражданско-правовая сделка, известны, по крайней мере, с эпохи позднего Средневековья.

Тогда благодаря ве­ликим географическим открытиям заметно расширились гори­зонты морской международной торговли.

Предпринимателям потребовались крупные капиталы, чтобы использовать новые горизонты открывшихся возможностей.

Исторически возникнув в связи с необходимостью обеспе­чить компенсации убытков, не подлежащих переложению на других лиц, страхование претерпело в ходе своего длительного развития существенные изменения и распространяется сейчас на многие случаи, когда наступление убытков связано с граж­данско-правовой ответственностью их причинителя. В таких случаях страхование служит для потерпевшего дополнительной гарантией охраны его имущественных интересов.

В дальней­шем наряду с имущественным страхованием, обеспечивающим возмещение убытков, связанных с утратой или повреждением материальных благ, появилось личное страхование, гаранти­рующее выплаты определенных денежных сумм при наступлении смерти, увечья, болезни, при дожитии до определенного возраста человека.

Первоначально страхование было некоммерческим, т.е.

эта отрасль человеческой деятельности осуществлялась через соглашения и организации, которые не предусматривали в качестве основной цели извлечения прибыли и распределения ее между участниками соглашения, организации.

Основной целью некоммерческого страхования была защита имущественных и личных (физических) интересов участников соглашения, членов страховой организации от оговоренных опасностей за счет совместных усилий.

С XIV в. в странах Европы страхование постепенно превращается в коммерческое, т.е.

оно начинает осуществляться организациями, преследующими в качестве основной цели извлечение прибыли и распределение ее между учредителями.

Страховая защита клиентов становится для коммерческого страхования производством услуги, которая, будучи проданной по законам рынка, становится товаром и приносит прибыль страховщикам.

Эволюция страхования из некоммерческого в коммерческое была обусловлена вытеснением натурального хозяйства товарным и превращением товарного хозяйства в господствующий тип хозяйствования, который породил затем рыночное хозяйство или рыночную экономику. Рыночная экономика предполагает развитую систему рынка, органичной частью которой являются страховые рынки.

Переход к рыночной экономике обеспечивает существенное возрастание роли страхования в общественном воспроизводстве, значительно расширяет сферу страховых услуг и развитие альтер­натив государственному страхованию.

При командно-административной системе управления народным хозяйством, домини­рующей роли государственной собственности и слабой экономи­ческой ответственности руководителей и трудовых коллективов за ее сохранность страхование никак не могло получить подобаю­щего ему места в экономике и общественных отношениях.

Развертывание рыночных отношений, когда товаропроизводитель начинает действовать на свой страх и риск, по собственному плану и несет за это ответственность, повышает роль и значение страхования.

При этом наряду с традиционным предназначением – обеспечением защиты от природной стихии (землетрясения, наводнения, бури и др.), случайных событий технического и технологического характера (пожары, аварии, взрывы и др.) – объектом страхования все больше становятся убытки от различных криминогенных явлений (кражи, разбойные нападения, угон транспортных средств и др.).

Предприятия и организации различных форм собственности, выступающие в качестве страхователей, испытывают потребность не только в возмещении ущерба, выражающегося в гибели или повреждении основных фондов и оборотных средств, но и в компенсации не­дополученной прибыли или дополнительных расходов из-за вы­нужденных простоев предприятий (неритмичные поставки сы­рья, неплатежеспособность оптовых покупателей).

Изменения затрагивают также сферу имущественного и личного страхования граждан, что непосредственно связано с экономическими интересами населения.

Соотношение долгосрочных и краткосрочных договоров страхования, сочетание рисковых, предупредительных и сберегательных условий страхования, уровень банковского процента на резерв взносов по договорам страхования жизни, учет ценовых тенденций и осуществление антиинфляционных мероприятий с переходом к рыночной экономике неизбежно становятся предметом страховой политики. Возрастает предложение страховых услуг. Происходит постепенное формирование страхового рынка. Приоритет отдается добровольным видам страхования, хотя в определенных сферах сохраняется или даже вводится обязательное страхование (например: медицинское, военнослужащих от несчастных случаев и др.).

На уровне индивидуального воспроизводства через страхование финансовые последствия определенных рисков перекладываются на страховые компании. Такое переложение риска является благом для лица, страхующего себя и свое имущество, даже тогда, когда страхо­вой случай не наступает, потому что создает у него чувство уверенности и защищенности.

Если страховой случай происходит, то страхователь получает средства, компенсирующие, понесенный им ущерб, на условиях, предусмотренных в договоре страхования. Предприятие, застраховавшееся от пожара, кражи и других несчастий, делает эти риски величинами, оцениваемыми в деньгах.

Страховые взносы, уплачиваемые страховой компании, предприниматель в определенной мере может включить в цену своих товаров или услуг. Одновременно страхование дает ему возможность сосредоточить внимание на тех хозяйственных рисках, которые не страхуются, например конкуренция на рынке.

Страхование имущества предприятий, как правило, – это условие для получения кредита. Банки соглашаются кредитовать только те предприятия, которые застрахованы от обычных рисков. Страхование жизни и недвижимости – необходимое условие для получения ипотечного кредита физическими лицами для строительства или приобретения домов и квартир.

Наконец, профессиональная деятельность страховых компаний с рисками позволяет им проводить широкую систему мер преду­предительного характера, контролировать уровень риска в важнейших сферах хозяйственной и частной жизни.

С народнохозяйственной точки зрения значение страхования основано на том, что наступающий ущерб касается, как правило, не только непосредственно пострадавшего, но и многих других физических и юридических лиц.

Например, остановка предприятия, разрушенного пожаром, приводит к ликвидации рабочих мест, к прекращению производства и отгрузки продукции и по технологической цепочке вызывает сбои в работе многих других предприятий. Если пострадавшее предприятие застраховано, то скоро оно сможет возобновить свою деятельность, так как получит страховку.

Таким образом, страхование обеспечивает восстановление раз­рушенной ячейки общественного производства и непрерывность всего воспроизводственного процесса.

При отсутствии страхования все финансовые тяготы всевозможных бедствий ложились бы на государство, так как именно оно яв­ляется последней инстанцией, к которой обращается за помощью отчаявшийся человек. Развитая система страхования снимает с государства значительную часть этого финансового бремени.

С развитием производительных сил общества роль системы стра­хования еще более возрастает. В частности, страхование способ­ствует развитию технического прогресса и внедрению новых тех­нологий. Оно снимает с предпринимателя связанные с этим делом риски и усиливает готовность к инновациям.

Без соответствующей страховой защиты в мире не было бы современных крупных предприятий, электростанций, сложных технических систем, так как связанные с ними риски предприниматели не могут нести в одиночку.

Через страхование гражданской ответственности перед третьими лицами решается важная социальная задача защиты жертв дорожно-транспортных происшествий, авиационных и прочих транспортных катастроф.

Наконец, система страхования представляет собой форму собирания капитала, который складывается из страховых взносов (премий), выплачиваемых клиентами страховым компаниям.

Страховые компании вкладывают эти средства в ценные бумаги предприятий и финансовых компаний, в банки и недвижимость. Таким образом, они финансируют промышленность, жилищное строительство и государство, т.е.

способствуют развитию экономики.

Следовательно, в рыночной экономике страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой – видом деятельности, приносящим доход.

Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты, ценные бумаги и т.д.

  • Страхование служит важным фактором стимулирования производственной активности и обеспечения здорового образа жизни, создает новые стимулы роста производительности труда в соответствии с личным вкладом в производство и обеспечения собственного благополучия.
  • При страховании защите подлежит не всякое опасное событие, а лишь такое, которое по условиям страхования или закону страны считается страховым случаем.
  • Страховым случаем является такое событие, при наступлении которого страховщик обязан либо по договору с клиентом, либо по закону страны выплатить клиенту страховое возмещение или обеспечение при условии, что клиент своевременно уплатил страховые взносы.
  • Страховое событие – ожидаемое, предполагаемое, прогнозируемое опасное событие, обуславливающее необходимость страховой защиты.

Система понятий и функции страхования в обобщенном виде представлены на рис. 1.1, 1.2.

Экономический ущерб в страховании (economic loss) - что это, сущность, виды

Рис.1.1 Основные понятия страхования

Экономический ущерб в страховании (economic loss) - что это, сущность, виды

Рис.1.2 Функции страхования

  1. Как часть финансовых отношений общества, страхование имеет ряд особенностей, отличающих его от других элементов этой систе­мы:
  2. · наличие перераспределительных отношений;
  3. · случайность и вероятность страховых случаев;
  4. · замкнутую солидарность страхования, замкнутую раскладку ущерба;
  5. · временные и пространственные ограничения раскладки ущербов;
  6. · возвратность страховых взносов их плательщикам.

Перераспределительность страхования заключается в том, что желающий застраховаться не сможет этого сделать пока не получит на фазе распределения свой доход. В долг, в кредит страховать никто не станет. И только получив свой доход, желающий застраховать что-либо идет на страховой рынок, т.е.

вступает в экономическую фазу обмена или перераспределения общественного продукта. Для уплаты взносов страховщику страхователи используют свои доходы: заработную плату, пенсию, ренту, прибыль, дивиденды и т.д.

Это значит, что получить важнейший источник для создания страховых резервов страховщики могут только на фазе перераспределения общественного продукта.

Страховые фонды образуются исключительно на основе перераспределения денежных доходов и накоплений, образующихся в процессе первичного распределения национального дохода.

Это обстоятельство делает страхование особо восприимчивым к тенденциям экономического развития.

Снижение темпов экономического роста и увеличение инфляции незамедлительно сказываются на собираемости взносов в фонды страхования.

Случайность и вероятность страховых случаев заключается в том, что страхователи не продадут услугу по защите от событий, о которых заранее известно: где и когда они произойдут, какие объекты повредят или уничтожат, какой и кому ущерб нанесут и т.п.

Экономически страхование осуществимо, лишь, когда оно опирается на случайность, на вероятностную возможность страхового случая. Страховые случаи фактически возможны, статистически наблюдаемы и исчисляемы, с одной стороны, и неизвестны по времени, месту, объектам и т.д.

– с другой.

Замкнутая солидарность страхования заключается в том, что в формировании резервов страховой фирмы участвуют не все члены общества и юридические лица, а только страхователи.

Страхователям известны условия страхования, и они согласны с тем, что при рисковом страховании не получат назад свои взносы и никакие страховые выплаты, если их застрахованные объекты не пострадают от страхового случая.

Возмещение ущерба получат те страхователи, чьи застрахованные объекты пострадали от страхового случая.

Солидарность страхователей замыкается дважды:

1) первоначально только на тех, кто уплатил страховые взносы;

2) окончательно только на тех, кто пострадал от страховых случаев (рис. 1.3).

Читайте также:  Добровольное страхование имущества физических лиц и граждан: тарифы, особенности, программы

Экономический ущерб в страховании (economic loss) - что это, сущность, виды

Рис.1.3 Схема замкнутой раскладки ущерба в страховом фонде

Средства страхового фонда расходуются только для компенсации ущербов его участников. Это значит, что страхователь не может требовать обратно свои деньги, выплаченные в виде страховой премии в течение многих лет, даже если страховой случай не наступает.

Но и в этом случае его затраты не напрасны. Он покупает страховую услугу, суть которой двойственна. С одной стороны, это освобождение клиента от риска.

С другой стороны, это обязательство страховой компании выплатить страховое воз­мещение в случае наступления страхового события, вызванного определенными договором причинами.

Пространственные и временные ограничения страхования означают, что страховщик обеспечивает за деньги страховую защиту лишь в пределах той территории, на которой расположены застрахованные объекты, и лишь в течение того периода времени, который записан в договоре страхования.

Возвратностьстрахования означает, что основная часть страховых взносов (это нетто-взносы, которые остаются после вычета накладных расходов из брутто-взносов) не принадлежит страховщику.

Резервы, созданные из нетто-взносов, в конечном счете, будут израсходованы на страховые выплаты по принципу замкнутой солидарности. Например, резервы, созданные из нетто-взносов 1995 г. будут использованы для последующих поколений страхователей в 1996 – 2000 гг. и т.д.

Именно в этом – суть рыночного закона возвратности страховых взносов или эквивалентности страховых отношений.

Источник: http://libraryno.ru/1-3-strahovanie-kak-ekonomicheskoe-ponyatie-straxnew/

Перевод economic loss с русского на английский

  • economic loss — There are legal rules, which restrict recovery of compensation for financial loss which arises without intervening physical damage or personal injury where the only loss is economic. Easyform Glossary of Law Terms. UK law terms. economic loss …   Law dictionary
  • economic loss — In a products liability action, recovery of damages for economic loss includes recovery for costs of repair and replacement of defective property which is the subject of the transaction, as well as commercial loss for inadequate value and… …   Black's law dictionary
  • economic loss — In a products liability action, recovery of damages for economic loss includes recovery for costs of repair and replacement of defective property which is the subject of the transaction, as well as commercial loss for inadequate value and… …   Black's law dictionary
  • Pure economic loss in English Law — English Tort law Part of the common law series Negligence Duty of care Bolam test Breach of duty Causation …   Wikipedia
  • Pure economic loss (England and Wales) — Pure economic loss in English law, arising from negligence has traditionally been limited. Notably, recovery for losses that are purely economic arise under the Fatal Accidents Act 1976; and for negligent misstatements, as stated in Hedley Byrne… …   Wikipedia
  • Pure economic loss — In law, economic loss refers to financial loss and damage suffered by a person such as can only be seen in balance sheets rather than physical injury to the person or destruction of property. Economic loss can be: *Consequential economic loss,… …   Wikipedia
  • Loss of chance in English law — refers to a particular problem of causation, which arises in tort and contract. The law is invited to assess hypothetical outcomes, either affecting the claimant or a third party, where the defendant s breach of contract or of the duty of care… …   Wikipedia
  • Economic torts — are torts that provide the common law rules on liability for the infliction of pure economic loss, such as interference with economic or business relationships.Economic torts protect people from interference with their trade or business. The area …   Wikipedia
  • Economic history of Britain — This is a history of the economy of the United Kingdom and of the countries that joined to form it in 1707 and 1801.Early historyIn Britain s earliest history agriculture was overwhelmingly dominant. The most important export was cassiterite,… …   Wikipedia
  • Economic Profit (Or Loss) — The difference between the revenue received from the sale of an output and the opportunity cost of the inputs used. This can be used as another name for economic value added (EVA). Don t confuse this with accounting profit , which is what most… …   Investment dictionary
  • loss — n 1: physical, emotional, or esp. economic harm or damage sustained: as a: decrease in value, capital, or amount compare gain b: an amount by which the cost of something (as goods or services) exceeds the selling price compare …   Law dictionary

Источник: https://translate.academic.ru/economic%20loss/ru/en/

Понятие экономического ущерба, его составляющие и методические подходы к оценке

Ущерб экономический

материальные потери и затраты, связанные с повреждениями (разрушениями) объектов производственной и непроизводственной сферы экономики, ее инфраструктуры и нарушениями производственно-кооперационных связей; ущерб, измеряется в стоимостном выражении, который наносится хозяйственному объекту, государству в целом, отдельному человеку, а также природе, в результате ошибок и недостатков в хозяйственной деятельности, хозяйственных преступлений и т.п.

Экономический ущерб

Исходя из данного определения экономический ущерб рассматривается как прямой ущерб, который разделяется на хозяйственный и демографический (социальный), косвенный ущерб, ущерб от упущенной выгоды и затраты, связанные с ликвидацией чрезвычайной ситуации и ее последствий. Внутри каждого вида ущерба принято выделять конкретные направления и элементы.

  • На макроэкономическом уровне экономический ущерб от аварий, катастроф, стихийных бедствий помимо ущерба, нанесенного промышленным и сельскохозяйственным предприятиям, дополнительно включает следующие элементы:
  • а) прямой экономический ущерб, состоящий из:
  • § затрат на выполнение аварийно-спасательных и других неотложных работ;
  • § единовременных выплат семьям погибших и пострадавших;
  • § расходов по приобретению необходимых медикаментов и оборудования;
  • § расходов по оплате труда спасателей, медицинских работников, пожарных и других участников ликвидации чрезвычайных ситуации;
  • § затрат на обеспечение жилым фондом лиц, потерявших кров;
  • § затрат на восстановление государственных предприятий и инфраструктуры, субсидии пострадавшим фирмам;

§ расходов по выплате пособий лицам, ставшим в результате чрезвычайной ситуации инвалидами, сиротами и т. п.;

§ затрат на немедленную ликвидацию экологически опасных последствий воздействия поражающих факторов чрезвычайной ситуации;

б) косвенный экономический ущерб государству, представ-ляющий собой не определенные четко, неадресные расходы, к которым относятся:

§ расходы государственных внебюджетных фондов по медицинскому санаторно-курортному и социальному обеспечению, поддержанию и содержанию лиц, пострадавших вследствие чрезвычайной ситуации;

§ снижение финансовых поступлений в доходную часть бюджетов всех уровней; в результате сокращения налогооблагаемой базы как непосредственно по предприятиям, пострадавшим от чрезвычайной ситуации, так и в результате снижения деловой активности предприятий, испытавших косвенное воздействие чрезвычайной ситуации.

46. Материальная ответственность за нарушение требований безопасности: аварии, несчастные случаи, загрязнение окружающей среды.

  1. Материальная ответственность — правовой термин, в общем случае обозначающий обязанность лица возместить ущерб, причиненный другому лицу.
  2. Материальная ответственность работника может быть предусмотрена в трудовом договоре либо в дополнительном соглашении к трудовому договору о полной материальной ответственности, заключенном с ним. Для привлечения работника к материальной ответственности необходимо наличие таких условий как:
  3. · противоправность действий (бездействия) причинителя вреда
  4. · виновность (форме умысла или неосторожности) стороны в причинении ущерба;
  5. · причинная связь действия (бездействия) и последствиями в виде, причиненного ущерба.

В соответствии со статьей 238 ТК РФ работник обязан возместить работодателю причиненный ему прямой действительный ущерб. При этом неполученные доходы (упущенная выгода) с работника не взыскивается.

Работник будет нести материальную ответственность, как за прямой действительный ущерб, непосредственно причиненный им работодателю, так и за ущерб, который возник у работодателя в результате возмещения им ущерба иным лицам.

Согласно статье 241 ТК РФ работник несет материальную ответственность в пределах своего среднемесячного заработка. Руководитель организации несет, как правило, полную материальную ответственность.

  • Кроме того, частью 3 статьи 242 ТК РФ определены случаи полной материальной ответственности работников в возрасте до 18 лет:
  • · умышленного причинения ущерба;
  • · причинения ущерба в состоянии алкогольного, наркотического или токсического опьянения;
  1. · причинения ущерба в результате совершения преступления или административного проступка.
  2. Полная материальная ответственность работника заключается в его обязанности возмещать причиненный работодателю прямой действительный ущерб в полном размере.
  3. В статье 239 ТК РФ перечислены случаи возникновения ущерба, при наступлении которых, материальная ответственность работника исключается вследствие:
  4. · наступления обстоятельств непреодолимой силы;
  5. · нормального хозяйственного риска;
  6. · крайней необходимости либо необходимой обороны;
  7. · неисполнения работодателем обязанности по обеспечению надлежащих условий для хранения имущества, вверенного работнику.

В соответствии с частью 3 статьи 247 ТК РФ работнику и (или) его представителю предоставлено право знакомиться со всеми материалами проверки и обжаловать их в порядке, который установлен ТК РФ. При этом работник может воспользоваться своим правом вне зависимости от того — признан он виновным в причинении ущерба либо нет.

  • Согласно части 6 статьи 248 ТК РФ возмещение ущерба производится вне зависимости от привлечения работника к дисциплинарной, административной либо уголовной ответственности за действия или бездействие, которыми причинен ущерб работодателю.
  • Страхование рисков. Основные понятия, функции, задачи и принципы страхования рисков
  • 1) Понятие
  • Страховой риск — это событие, наступление которого не определено во времени и в пространстве, независимое от волеизъявления человека, опасное и создающее вследствие этого стимул для страхования; это тот риск, который может быть оценен с точки зрения вероятности наступления страхового случая и размеров возможного ущерба.

Признаки Страхового риска — вероятность и случайность наступления события (страхового случая). С. р. в имущественном страховании — возможность гибели или повреждения имущества от пожара, урагана, наводнения, аварии, взрыва и др.

причин; в личном страховании — утрата трудоспособности вследствие несчастного случая, инфекционного или профессионального заболевания, смерть и т. д.

; в обязательном пенсионном страховании — утрата застрахованным заработка или иного дохода в связи с достижением пенсионного возраста, наступлением инвалидности, потерей кормильца.

  1. 2)Классификация рисков
  2. Выделяют следующие виды рисков:
  3. · Чистые и спекулятивные;
  4. · Риски, которые возможно застраховать;
  5. · Риски, которые невозможно застраховать
  6. · (нестраховые);
  7. · Благоприятные и неблагоприятные риски;
  8. · Технический риск страховщика.
  9. В зависимости от возможного экономического результата их проявления,

риски делятся на две основные группы – чистые и спекулятивные. Чистые риски

  • определяют возможность получения отрицательного или нулевого экономического
  • результата (риски стихийных явлений, природные техногенные, экологические).
  • Спекулятивные риски дают возможность получить все три экономических результата
  • – отрицательный, нулевой и положительный (финансовые риски как часть рисков
  • коммерческой деятельности).
  • Исходя из возможности быть застрахованным риски подразделяются на
  • страховые и нестраховые. Нестраховые риски не могут быть застрахованы и,
  • следовательно, не включаются в договор страхования. Наибольшую группу
  • составляют риски, которые возможно застраховать.
  • В зависимости от источника опасности выделяют риски, связанные с
  • проявлением стихийных сил природы и целенаправленным воздействие человека в
  • процессе присвоения материальных благ. К риска, связанным с проявлением
  • стихийных сил природы относятся землетрясения, наводнения, сели, цунами и др.
  • С целенаправленным воздействием человека связаны такие риски, как кража,
  • ограбление, акты вандализма и другие противоправные действия.
  • По объему ответственности страховщика риски подразделяются на
  • индивидуальные и универсальные. Например, индивидуальный риск выражен в
  • договоре страхования шедевра живописи во время перевозки и экспозиции на случай
  • актов вандализма по отношении к нему. Универсальный риск, который включается в
  • объем ответственности страховщика по большинству договоров имущественного
  • страхования, это кража.
  • Особую группу составляют специфические риски: аномальные,
  • катастрофические, крупные.
  • К аномальным относят риски, размер которых не позволяет отнести
  • соответствующие объекты к тем или иным группам страховой совокупности.
  • Аномальные риски бывают выше и ниже нормального. Риск ниже нормального
  • благоприятен для страховщика и получает покрытие на обычных условиях договора
  • страхования. Риск выше нормального не всегда благоприятен для страховщика и
  • получает покрытие на особых условиях договора страхования.
  • Катастрофические риски составляют значительную группу, которая охватывает
  • большое число застрахованных объектов или страхователей, и способны при этом
  • причинить ущерб в особо крупных размерах. Это риски, связанные с проявлением
  • стихийных сил природы, а также с преобразующей деятельностью человека в
  • Объективные риски выражают вредоносное воздействие неконтролируемых сил природы и иных случайностей на
  • объекты страхования. Субъективные риски основаны на отрицании или
  • игнорировании объективного подхода к действительности, зависят от воли и
  • сознания человека.
  • Экологические риски связаны с загрязнением окружающее среды и обусловлены
  • преобразующей деятельностью человека в процессе создания материальных благ.
  • Транспортные риски подразделяются на риски каско и карго. Транспортные
  • риски каско подразумевают страхование воздушных, морских и речных судов,
  • железнодорожного подвижного состава и автомобилей во время движения, стоянки
  • (простоя) и ремонта. Транспортные риски карго подразумевают страхование грузов,
  • перевозимых воздушным, морским, речным, железнодорожным и автомобильным
  • транспортом.
  • Политические (репрессивные) риски связаны с противоправными действиями с
  • очки зрения норм международного права, с мероприятиями или акциями
  • правительства иностранных государств в отношении данного суверенного
  • государства.
  • Коммерческие риски представляют собой опасность потерь в процессе
  • финансово-хозяйственной деятельности. Они означают неопределенность результатов
  • от данной коммерческой сделки.
  • В международной практике применяются три основных метода страхования рисков:
  1. односторонние действия одного из контрагентов(одна из сторон договора в гражданско-правовых отношениях.)
  2. операции страховых компаний, банковские и правительственные гарантии;
  3. взаимная договоренность участников сделки.
Читайте также:  Документы для постановки автомобиля на учет: что нужно для оформления авто в гибдд?



Источник: https://infopedia.su/8×10267.html

Экономическая сущность страхования. Функции страхования

Страхование – экономическая категория, которая представляет собой систему экономических отношений, включающая, во-первых, образование за счет взносов юридических и физических лиц специального фонда денежных средств и, во-вторых, его исполь­зование для возмещения материального ущерба и оказания денежной помощи при наступлении страховых событий.

Страхование – составная часть финансов, но отношения страхования имеют целый ряд особенностей:

  • денежные отношения в страховании связаны с возможностью наступления страховых случаев, наносящих ущерб;
  • при страховании нанесенный ущерб распределяется между участниками страхования;
  • при страховании ущерб перераспределяется между территориями и во времени;
  • страхование характеризуется возвратностью средств, внесенных в страховой фонд.

Страховые платежи определяются на основе страховых тарифов, состоящих из двух частей – нетто – платежей, предназначенных для возмещения материального ущерба и накладных расходов на содержа­ние страховой организации. Поэтому вся сумма нетто – платежей возвращается в форме возмещения ущерба (данный признак относится прежде всего к страхованию жизни).

При имущественном страховании, стра­ховании ответственности и при других видах рискового страхования выплаты страхового возмещения, происходят только при наступлении страхового случая и в размерах, обусловленных соответствующими документами. При выплатах страхового возмещения по рисковым видам теряется адресность этих сумм. Экономическое содержание этих вып­лат отлично от возврата страховых платежей.

Страхование – это совокупность экономических отношений между его участниками по поводу формирования страхового фонда и его использования для возмещения ущерба.

Российской Федерации существуют три основные формы страхового фонда:

  • централизованный страховой фонд образуется за счет общегосударственных ресурсов в натуральной и денежной формах, распоряжается им Правительство;
  • фонды самострахования создаются самими предприятиями и организациями в виде резервных и страховых фондов, фондов риска; существуют в денежной и натуральной формах;
  • фонды страховщика создаются специализированными страховыми компаниями за счет уплаты взносов, существуют только в денежной форме.

Экономической сущности страхования соответствуют его функ­ции, которые выражают общественное назначение данной категории. В качестве функции категории страхования можно выделить следующие: 1. Рисковая функция. Перераспределение риска между участниками страхования.
2. Предупредительная функция. Использование части средств на уменьшение вероятности наступления страхового случая.

3. Сберегательная функция. Страхование используется для накопления денежных средств (страхование на дожитие)

4. Контрольная функция. Контроль за формированием и использованием страховых фондов.

  • • наличие перераспределительных отношений;
  • • наличие страхового риска и критерия его оценки;
  • •формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;
  • • сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов;
  • • солидарная ответственность всех страхователей за ущерб;
  • • замкнутая раскладка ущерба;
  • • перераспределение ущерба в пространстве и во времени;
  • •возвратность страховых платежей (распределенная в пространстве и во времени);
  • • самоокупаемость страховой деятельности.

Источник: https://straxovikst.ru/138-ekonomicheskaya-sushhnost-straxovaniya-funkcii-straxovaniya.html

Экономическая сущность экологического страхования (ЭС)

Система ЭС заставляет уделять большое внимание вопросам анализа экологического риска. Риск определяется как произведение вероятности техногенного воздействия на окружающую среду, на ущерб, причиненный этим воздействием.

ЭС – это страхование ответственности объектов — потенциальных виновников аварийного, непреднамеренного загрязнения среды и страхование собственных убытков, возникающих у источников такого загрязнения. Цель ЭС — наиболее полная компенсация нанесенного экологического вреда.

  • Экономическая сущность состоит в том, что оно выступает как совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного чрезвычайного и иного ущерба предприятиям или организациям или для оказания денежной помощи гражданам.
  • ЭС включает:
  • •обязательное и добровольное;
  • • систему ЭС стихийных бедствий;
  • • фонды ЭС и поддержки независимых страховых компаний.
  • Добровольное – на основе договора между страхователем и страховщиком, условия определяются в договоре, согласно Закону «О страховании».

Обязательное – осуществляется в силу закона. Охватывает предприятия, внесенные в перечень экологически опасных объектов. Для этих целей создается банк данных об опасных для окружающей среды предприятиях, включающий сведения о размерах ставок, страховых премий и сумм страхового возмещения для каждого типа таких объектов или страховых событий.

Выделяют следующие виды экол-ого страхования: личное, имущественное, экологической ответственности. Личное и имущественное – для граждан.

  1. К страхованию ответственности перед третьими лицами относится:
  2. • страхование общей гражданской ответственности – покрытие ущерба за нанесение вреда имуществу, вреда жизни и здоровью населения в результате аварий и катастроф;
  3. • страхование ответственности за нанесение вреда окружающей природной среде (собственно экол-ое страхование) – страхование владельцев опасных объектов для возмещения ущерба третьим лицам, обусловленного аварией и катастрофой.
  • На основе величины ущерба от аварийного загрязнения среды предприятия разделяют на три группы:
  • 1)особо опасные –группа А –предприятия с вероятностью аварий на уровне 0,09 –подлежат обязательному страхованию;
  • 2)опасные — группа Б — с вероятностью аварий на уровне 0,085. Решение принимают региональные природоохранные органы;

3)малоопасные — группа В — вероятность аварий 0,059. На добровольной основе.

  1. Обеспечение выплат по экологическому страхованию реализуется через создание следующих фондов:
  2. • страховые фонды предприятий;
  3. • фонды взаимного страхования;
  4. • фонд страхования экологического риска.
  5. Проблемы и тенденции развития ЭС: отсутствие статистической базы для расчета тарифных ставок страховых премий, а также необходимость создания больших резервных фондов; отсутствуют нормативные оценки убытка, причиненного имуществу и здоровью граждан.

В расчете убытков и ущерба самым трудным является вопрос определения ущерба здоровью (жизни) населения. Наметилась негативная тенденция в деятельности страховой защиты: страховые компании исключают из своих правил страхование ответственности за вред, причиненный здоровью в результате экологического бедствия.

Одной из причин, сдерживающих развитие рынка экологического страхования, является отсутствие методологии и методик страхования экологического риска. В механизме экологического страхования не предусмотрены временные рамки ответственности страховщика, а также способы определения характера загрязнения (является этот процесс текущим или единичным).

Сущность налоговой политики в природопользовании.

Существующая налоговая политика в нашей стране далека от совершенства. Она носит чисто фискальный характер, не играет никакой стимулирующей роли и не способствует переходу России на устойчивый путь развития.

Намечаемые изменения в налоговой системе с вводом нового Налогового кодекса РФ не несут в себе ничего принципиально нового. По-прежнему в этой системе сохраняется благоприятная «почва» для сокрытия налогов, вывоза капитала за рубеж и других экономических преступлений.

  • Поступления в доходную часть бюджета от природно-ресурсных налогов, как и прежде, остаются на весьма низком уровне, несмотря на то, что природные ресурсы вносят основной вклад в доход нашего общества.
  • Новая налоговая политика должна быть в первую очередь направлена на стимулирование снижения загрязнения окружающей среды вредными веществами, уменьшение потребления природных ресурсов, рациональное и неистощительное их исп-ние, а также решение других природоресурсных и экологических задач.
  • Для обеспечения перехода России на ноосферный путь развития налоговая система должна базироваться на следующих основополагающих принципах:
  • • доход, получаемый без затрат труда и предпринимательской деятельности в результате эксплуатации лучших природных ресурсов (по качеству, местоположению, естественным и экологическим условиям производства), принадлежащий каждому гражданину России в равной степени, должен взиматься в бюджет и расходоваться на социально-экономические и другие нужды общества;
  • • все то, что человек заработал своим трудом и посредством сбережений, является принадлежащей ему собственностью. Этот доход не должен облагаться налогом с целью перераспределения в пользу других;
  • • возмещение физическими и юридическими лицами причиненного ими экономического ущерба в результате загрязнения окружающей среды;
  • • возмещение физическими и юридическими лицами упущенной выгоды общества в результате потребления топливно-энергетических и других материальных ресурсов сверх установленных нормативов (стандартов);
  • • обеспечение, гарантированного поступления и расходования финансовых средств на охрану и воспроизводство природных ресурсов с целью обеспечения неистощительного природопользования;
  • • изъятие части доходов от экспорта и импорта товаров с помощью таможенных пошлин и сборов.
  • Плата за лесные ресурсы

Лесные ресурсы включают в себя сырьевые, оздоровительные, санитарно-курортные, полезащитные и водоохранные леса. Все леса, за исключением лесов, расположенных на землях обороны и землях населенных пунктов, а также земли лесного фонда, не покрытые лесной растительностью, образуют лесной фонд.

В состав земель лесного фонда входятлесные земли и нелесные земли.

К лесным землям относятся земли, покрытые лесной растительностью и не покрытые ею, но предназначенные для ее восстановления (вырубки, гари, погибшие древостой, пустыри, площади, занятые питомниками и иные).

К нелесным землям относятся земли, предназначенные для нужд лесного хозяйства (земли, занятые просеками, дорогами, сельскохозяйственными угодьями, и др.), а также иные земли, расположенные в границах лесного фонда (земли, занятые болотами, каменистыми россыпями, и др. неудобные для исп-ния земли).

Читайте также:  Дтп во дворе дома - что делать, как оформить мелкое дтп во дворе

Лесной кодекс РФ (от 22.01.97) регламентирует основы рац-ого исп-ния, охраны, защиты, воспроизводства и повышения экол-ого и ресурсного потенциала лесов. Платежи за лесопользование вносят организации, индивидуальные предприниматели и физ. лица, осущ-щие пользование лесным фондом РФ.

Платежи за лесопользование взимаются за:заготовку древесины, отпускаемой на корню; заготовку живицы; заготовку второстепенных лесных материалов; побочное лесопользование (сенокошение, пастьба скота, заготовка в предпринимательских целях древесных соков, дикорастущих плодов, ягод, грибов, лекарственных растений, технического сырья, размещение ульев или пасек и других видов лесного пользования); лесопользование для нужд охотничьего хозяйства, культурно-оздоровительных, туристских или спортивных целей.

Платежи за пользование лесным фондом осущ-ся в виде лесных податей или арендной платы. Лесные подати взимаются при краткосрочном пользовании участками лесного фонда, а арендная плата — при аренде участков лесного фонда.

Лесные подати могут взиматься в денежной форме, части добытых лесных ресурсов или иной производимой пользователем продукции или услуг.

Ставки лесных податей определяются исходя из ценности единицы лесного ресурса и устанавливаются органами государственной власти субъектов РФ по согласованию с территориальными органами федерального органа управления лесным хозяйством, либо определяются на основе результатов лесных аукционов.

Лесной кодекс регламентирует порядок распределения и использования средств, получаемых за счет лесопользования в виде платежей: в федеральный бюджет — 40%, в бюджеты субъектов Федерации — 60%.

Рекомендуемые страницы:

Воспользуйтесь поиском по сайту:

Источник: https://megalektsii.ru/s42253t2.html

Риски, страхование, экономическая безопасность

      2. СТРАХОВАНИЕ.

      2.1 ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ, ОСНОВНЫЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ СТРАХОВЫХ КОНТРАКТОВ. 

      Страхователь (или застрахованный)- тот, кто страхуется.

      Страховщик- тот, кто страхует.

      Страховая сумма- сумма денежных средств, на которую 
застраховано имущество, жизнь, здоровье страхователя. Эта сумма выплачивается страховщиком страхователю при наступлении страхового случая. Выплата страховой суммы называется возмещением.

      Страховой платеж выплачивается страхователем 
страховщику.

      Страхование- это соглашение, согласно которому страховщик, (например, какая-либо страховая компания) за определенное обусловленное вознаграждение (страховую премию) принимает на себя обязательство возместить убытки или их часть (страховую сумму) страхователю (например, хозяину какого-либо объекта), произошедшие вследствие предусмотренных в страховом договоре опасностей и (или) случайностей (страховой случай), которым подвергается страхователь или застрахованное им имущество.

      Страхование предполагает выплату страхового взноса, или премии (цены, которую вы платите за страховку) с целью избежать убытков. Приобретая страховой полис, вы соглашаетесь пойти на гарантированные издержки (страховой взнос, который выплачивается за полис) взамен вероятности понести гораздо больший ущерб, связанный с отсутствием страховки.

      Экономическая сущность страхования состоит в 
предоставлении страховой защиты. Страховую 
защиту можно объяснить как двустороннюю реакцию человечества на возможные 
опасности природного, техногенного, экономического, социального, экологического и другого происхождения.

С одной стороны, страховая защита вызывается объективной потребностью физических и юридических лиц в сохранении своих имущественных интересов, связанных с различными сторонами жизнедеятельности.

С другой стороны, эта потребность сопровождается соответствующей способностью людей в обеспечении названных интересов.

  •       Если 
    потребность в защите порождается 
    страхом, а способность к защите осознанием в силу этого страха необходимости 
    создания соответствующих натуральных 
    или денежных фондов, при помощи которых можно обеспечить сохранность имущественных, личностных и прочих интересов людей, то можно сказать, что в действие вступила система страховой защиты.
  •       Таким образом, страховую защиту можно 
    определить как осознанную потребность физических и юридических лиц в создании специальных страховых фондов для восстановления имущества, здоровья, трудоспособности и личных доходов как самих участников создания этих фондов, так и третьих лиц.
  •       Общественная 
    практика в течение длительного периода времени выработала три основные формы организации страхового фонда:

      Централизованные 
страховые (резервные) фонды, создаваемые за счет бюджетных и других государственных средств. Формирование данных фондов осуществляется как в натуральной, так и в денежной форме. Государственные страховые (резервные) фонды находятся в распоряжении правительства.

      Самострахование как система создания и использования страховых фондов хозяйствующими субъектами и людьми. Эти децентрализованные страховые фонды создаются в натуральной и денежной форме.

Эти фонды предназначены для преодоления временных затруднений в деятельности конкретного товаропроизводителя или человека.

Основным источником формирования децентрализованных страховых фондов служат доходы предприятия или отдельного человека.

      Собственно 
страхование как система создания и использования фондов страховых организаций за счет страховых взносов заинтересованных в страховании сторон. Использование средств этих фондов осуществляется для возмещения возникшего ущерба в соответствии с условиями и правилами страхования.

      В настоящее время существенно 
изменяется соотношение между централизованными, децентрализованными фондами и 
фондами специализированных страховых 
организаций. Сдвиг происходит в 
сторону усиления роли страхования.

      При обсуждении страховых контрактов и 
для понимания принципов их использования 
в управлении рисками важно разбираться 
в основных терминах и понятиях. Четырьмя важнейшими составляющими 
страховых  контрактов являются исключения, пределы, франшиза и совместный платеж.

      Исключения — это потери, которые на первый взгляд удовлетворяют условиям страхового контракта, но все же их возмещение специально исключается. Например, полис 
страхования жизни предполагает выплату пособия в случае смерти клиента, но обычно из условий полиса исключается выплата такого пособия в случае, если клиент сам лишит себя жизни.

      Пределы — это границы, налагаемые на размер компенсации убытков, предусмотренных страховым договором. Другими словами, если в полисе страхования болезней установлен предел в 1 млн. у.е., то это означает, что страховая компания не выплатит на лечение заболевания больше этой суммы.

      Франшиза- это сумма денег, которую застрахованная сторона должна выплатить из собственных 
средств, прежде чем получить от страховой 
компании какую бы то ни было компенсацию.

Например если в ваш страховой полис на автомобиль включена франшиза в размере 1 000 у.е., то в случае аварии первую 1 000 у.е.

, за ремонт вы должны заплатить из своего кармана, а страховая компания выплатит всю остальную сумму за вычетом этой тысячи у.е.

      Франшиза 
заставляет клиента более внимательно 
относиться к возможным потерям.

      Совместный 
платеж означает, что застрахованная сторона должна покрыть часть 
убытков. Например, в страховом полисе может быть оговорено, что совместный платеж составляет 20% любых убытков, а страховая компания выплачивает остальные 80%.

      Совместный 
платеж похож на франшизу в том, что 
также обязывает клиентов оплачивать часть убытков из собственного кармана. Различие заключается в том, как 
вычисляется доля, которую должен заплатить клиент, и в способах, с помощью которых у клиента создается стимул избегать ущерба. 

      2.2 РАСЧЕТ СТРАХОВЫХ ОПЕРАЦИЙ.

      Обозначим страховую сумму W, страховой платеж S и вероятность страхового случая p. Предположим, что застрахованное имущество оценивается в Z.
По правилам страхования  W=Z.

      Таким образом, можно предположить следующую 
схему:

      Операции/ Вероятности       1-p       p
      Страхования нет       0       -Z
      Операция  страхования       -S       W-S
      Итоговая  операция (страхование есть)       -S       W-S-Z

 

      Найдем 
характеристики операции без страхования и итоговой операции. Из теории страхования известно, что при нулевой рентабельности страховщика можно считать, что S=pW.

      Полученные 
данные можно записать в виде таблицы: 

      Операции       Характеристики  операций
Страхования нет
Операции  страхования
Итоговая  операция

 

      Предположим, что W=Z, т.е. страховое возмещение равно оценке застрахованного имущества, тогда D = 0 и r = 0

      Таким образом, страхование представляется выгоднейшим мероприятием с точки 
зрения уменьшения риска, если бы не страховой платеж. Иногда страховой платеж составляет заметную часть страховой суммы.

      Страхование обеспечивает финансовую защиту от потерь, давая возможность страхователю передать на определенных условиях риск потерь страховщику. Ключевыми особенностями страхового контракта являются: заключение до того, как инциденты, приводящие к потерям, произошли, все условия оговариваются в страховом полисе;

передача последствий 
инцидента  (т.е. выплата страхового покрытия) – происходит сразу же после страхового события;

передача только финансовых последствий потерь. Страхователь терпит убытки вследствие разрушения или повреждения зданий, производственных процессов или потерь другого 
капитала до тех пор, пока финансовая компенсация не будет получена.

      Поскольку страхование представляет  собой передачу риска в соответствии с заключенным договором, то в таком договоре должны быть четко оговорены форма и размер покрытия и конкретные события, рассматриваемые как страховые. 

      2.3 ХЕДЖИРОВАНИЕ.

      Одной из специфических форм страхования имущественных интересов является хеджирование- система мер, позволяющих исключить или ограничить риск финансовых операций в результате неблагоприятных изменений курса валют, цен на товары, процентных ставок и т.п. в будущем. Таким и мерами являются: валютные оговорки, форвардные операции и др.

      Хеджирование- это процесс уменьшения риска 
возможных потерь. Компания может 
принять решение хеджировать 
все риски, не хеджировать ничего или хеджировать что — либо выборочно. Она также может спекулировать, будь то осознанно или нет.

      Отсутствие 
хеджирования может иметь две 
причины. Во-первых, фирма может не знать о рисках или возможностях уменьшения рисков. Во-вторых, она может 
считать, что обменные курсы или 
процентные ставки будут оставаться неизменными или изменяться в ее пользу. В результате компания будет спекулировать : если ее ожидания окажутся правильными, она выиграет, если нет — она понесет убытки.

      Хеджирование 
всех рисков – единственный способ их полностью избежать. Однако финансовые директора многих компаний отдают предпочтение выборочному хеджированию. 

3. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ.

       
          Экономическая безопасность предприятия предусматривает стойкое развитие, то есть сбалансированное и непрерывное, что достигается с помощью использования всех видов ресурсов и предпринимательских возможностей, при которых гарантируется наиболее эффективное их использование для стабильного функционирования и динамического научно-технического и социального развития, предотвращения внутренних угроз. 
       Основными составляющими экономической безопасности предприятия являются: ресурсная, технико-технологическая, финансовая, социальная безопасность.  
        Каждая из составляющих оценивается с помощью ряда качественных или количественных показателей-индикаторов. Экономическая безопасность, хотя и может считаться интуитивно понимаемой категорией, количественное выражение для неё пока что не найдено. Оценка уровня экономической безопасности является отправным пунктом стратегического планирования, показателем инвестиционной привлекательности и надёжности предприятия, характеристикой его жизнеспособности. Особенно она важна в «проблемных» отраслях, переживающих кризис. При оценке экономической безопасности ряд положений оценки пересекается с отдельными видами деятельности предприятия. Это касается, прежде всего, формулирования стратегических интересов предприятия и их количественной интерпретации. Эти положения оценки экономической безопасности затрагивают область стратегического управления предприятием, и если на предприятии разработаны и приняты к реализации соответствующие функциональные стратегии (инновационная, ресурсная, инвестиционная, маркетинговая), то их цели должны корреспондироваться с формулировкой стратегических интересов предприятия в рассматриваемой функциональной области  
деятельности, а показатели, характеризующие цели стратегии, должны  
соответствовать количественной оценке стратегических интересов предприятия. 
         Установление такого соответствия является очень важным, поскольку именно с его помощью обеспечивается единство методической базы организации управления предприятием. Для обеспечения единого подхода к оценке степени соблюдения интересов предприятия находит необходимость обеспечить единство характера используемых значений показателей, т.е. выбрать вид показателей — фактические или плановые. Эти виды показателей имеют разный статус достоверности. Фактические показатели характеризуются самым высоким уровнем достоверности, поскольку они фиксируют результаты уже прошедших процессов производства и реализации продукции. Менее высокий уровень достоверности имеют плановые показатели ввиду их природы — они отражают предполагаемое состояние предприятия и предполагаемые результаты его деятельности. Наконец, наименьший уровень достоверности принадлежит показателям количественной оценки интересов предприятия, поскольку они характеризуют некие гипотетические результаты работы предприятия. К расчету этих показателей предъявляются наиболее высокие требования с точки зрения их достоверности и обоснованности, поскольку они являются базой оценки степени соблюдения интересов предприятия. 
          На предприятиях промышленности оценкой уровня экономической безопасности может служить рейтинг предприятия, рассчитанный по совокупности единичных критериев.  
Он определяется либо как статический показатель – «мгновенная фотография» положения дел на предприятии, либо как динамический — с учётом прогнозируемого изменения единичных критериев в будущем. Рейтинг предприятия характеризует его конкурентоспособность по отношению к другим предприятиям отрасли, а сила конкурентной позиции как раз и является наилучшим показателем безопасности в условиях рынка. 

          Рейтинг предприятия предлагается рассчитывать в баллах по следующей формуле:

Источник: https://www.stud24.ru/economic/riski-strahovanie-jekonomicheskaya-bezopasnost/90938-276010-page3.html

Ссылка на основную публикацию